我以前因為這個一般戶不經(jīng)常用，所以就沒有做進賬里?，F(xiàn)在要銷戶了，有幾十元又存進公司里，我們又好幾個一般戶但是只用一個銀行存款科目來做賬，現(xiàn)在好了，這個戶又不做賬，現(xiàn)在又存進來，可能會增加銀行存款余額，但是我就是不知道怎么設(shè)置。因為銷戶了，我就不想再設(shè)置那么多銀行存款明細科目了，要怎么做分錄呢

科目余額表上面嗎掛賬就掛了應(yīng)收賬款，這些應(yīng)收賬款呢，是掛著借方有余額的，就比如說我未收回來的錢，但今天跟老板核對呢，因為之前我們家的帳是在代理代理會計做的，然后現(xiàn)在我們自己收回來做，那就跟老板核對呢，他就說這些錢早就已經(jīng)收回來了，那么我這個賬是不連續(xù)的，我從他們那邊倒過來的話，只能導(dǎo)到2020年的，前期他們可能是線下的，我這邊也沒有底，我現(xiàn)在要把這些應(yīng)收賬款沖銷掉怎么沖銷呢？

老師你，您好我在實際工作中因為之前有多付給對方249的預(yù)付款，所以在做分錄的時候我把預(yù)付款做成了借方的-249，系統(tǒng)分錄如下： 借：預(yù)付賬款-249 借：生產(chǎn)成本 8000 貸：銀行存款 2751 銀行存款 5000 但是后面我自己發(fā)現(xiàn)其實正確的分錄應(yīng)該為： 借：生產(chǎn)成本 8000 貸：銀行存款 2751 銀行存款 5000 預(yù)付賬款 249 現(xiàn)在的問題是我不知道該怎么調(diào)整這個分錄了，因為預(yù)付賬款是往來科目不應(yīng)該用負數(shù)來表示，那我這個現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整呢？謝謝

之前為了跟銀行流水來平帳，我把所有的應(yīng)收應(yīng)付賬款都給平了。就是借銀行存款貸應(yīng)收賬款，然后呢，現(xiàn)在這一筆錢剛剛回來。好比說是5000塊錢，那我就應(yīng)該先把我之前平帳那一筆先沖5000，那不就是銀行存款借方負數(shù)嗎，然后我再把這5000塊錢給做進去，那實際上，其實我的銀行存款這樣子是沒有動的，是不是？但是我的賬面上現(xiàn)在就差這5000塊錢，怎么回事

老師，應(yīng)收賬款的余額是負數(shù)，導(dǎo)出的資產(chǎn)負責(zé)表就變成了應(yīng)收賬款 和預(yù)收賬款兩個科目都有余額了?，F(xiàn)在我們公司想換一個做賬系統(tǒng)，重新建賬，那么應(yīng)該怎么錄入這應(yīng)收賬款的期初余額？因為我之前的分錄一直沒有用到過預(yù)收賬賬，現(xiàn)在錄入期初我是只錄應(yīng)收賬款還是兩個科目都錄呢？