老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，我上一個(gè)會(huì)計(jì)再做賬的時(shí)候購(gòu)進(jìn)對(duì)方開得有普票，他把稅和成本分開寫了，到月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)就抵扣了進(jìn)項(xiàng)，沒有抵扣完的被結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了，之前做賬的軟件也被她帶走了，我現(xiàn)在是自己重新用一個(gè)軟件做賬，現(xiàn)在的情況是我們這個(gè)季度要繳納800多的增值稅，然而賬面上沒有計(jì)提 報(bào)稅的時(shí)候資產(chǎn)負(fù)責(zé)表上應(yīng)交稅費(fèi)為零，但是又繳了稅，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦，我現(xiàn)在做繳費(fèi)回單的賬也不知道怎么做

在公司成立的時(shí)候有個(gè)3000萬(wàn)驗(yàn)資報(bào)告，而且也有轉(zhuǎn)進(jìn)公司賬戶，當(dāng)月又全部轉(zhuǎn)出了，后來(lái)給第一個(gè)財(cái)務(wù)做賬時(shí)也沒有給這方面的流水做賬，所以一直到今年賬上都沒有這個(gè)記錄體現(xiàn)，實(shí)收資本為0，一直是老板打錢進(jìn)來(lái)運(yùn)營(yíng)的，現(xiàn)在老板突然說(shuō)到有這個(gè)事把單據(jù)也拿出來(lái)了，我想著如果補(bǔ)計(jì)入實(shí)收資本3000萬(wàn)，那么其他應(yīng)收款金額太大，會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)，第二因?yàn)槲覀冑Y產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總額也快到2000萬(wàn)了，入實(shí)收資本3000萬(wàn)后資產(chǎn)總額大于5000萬(wàn)導(dǎo)致明年不能享受小型微利企業(yè)的政策了，所以想問(wèn)問(wèn)各位前輩這個(gè)事情有沒什么兩全其美的方式解決

老師好，請(qǐng)幫個(gè)忙，我家食品生產(chǎn)公司小規(guī)模納稅人，0稅率。金蝶軟件記賬，成立半年左右。公司采購(gòu)的原材料原會(huì)計(jì)都直接記在了生產(chǎn)成本里了。產(chǎn)成品也沒有庫(kù)存，生產(chǎn)多少不知道，用料多少不知道。所以我只能把生產(chǎn)成本里的原材料都算進(jìn)去。現(xiàn)在有如下數(shù)據(jù)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：鴨蛋6248元，煎餅590.4.雞蛋6794元，白糖4108元。生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本7837元，輔助生產(chǎn)成本23705元，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入面包1261，粽子66720元，小程序平臺(tái)1846.2,元，煎餅1030，鴨蛋12784元，雞蛋9006元，白糖4108元。營(yíng)業(yè)外收入：1691元。其中鴨蛋，煎餅，雞蛋，白糖是庫(kù)存商品，我們外購(gòu)的，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售費(fèi)用。粽子和面包是我們自己生產(chǎn)的。我是會(huì)計(jì)小白一個(gè)，月末結(jié)賬這塊我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)？還請(qǐng)老師詳細(xì)指導(dǎo)。借貸方向金額。必感謝，感謝老師不吝賜教！

老師，我接了一家高新企業(yè)（剛申請(qǐng)到的），規(guī)模很小，不足10人，業(yè)務(wù)也少。之前代理記賬公司直接把采購(gòu)回來(lái)的材料計(jì)入研發(fā)費(fèi)用了，沒有用生產(chǎn)成本這個(gè)科目，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品這個(gè)科目，人工也是這樣，直接計(jì)入研發(fā)費(fèi)用化了，賣出商品只確認(rèn)了收入，以前的賬都是這樣弄得。我拿到科目余額表，我應(yīng)該怎么記賬?。抗疽蔡峁┎涣嗣看晤I(lǐng)用材料的清單，

工業(yè)制造業(yè)成本核算中，上一任會(huì)計(jì)把本月購(gòu)入的原材料，沒有根據(jù)產(chǎn)品耗用情況直接全部領(lǐng)用到了生產(chǎn)成本中。（舉個(gè)例子吧，比如本月購(gòu)入原材料汽車輪胎100只入庫(kù)。本月銷售汽車10輛，沒有半成品，在產(chǎn)品，就是說(shuō)本月應(yīng)該領(lǐng)用的汽車輪胎是40只，但上任會(huì)計(jì)把100只輪胎全部轉(zhuǎn)到了生產(chǎn)成本中，最終形成的庫(kù)存商品，并結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，舉例的只是一個(gè)原材料，其他原材料也是這種情況。因?yàn)樯先螘?huì)計(jì)購(gòu)進(jìn)原材料就沒有數(shù)量和單價(jià)的核算。直接根據(jù)金額按照一定的比例轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本。 他現(xiàn)在留給我的問(wèn)題是，我這個(gè)月同樣銷售了10輛汽車，如果按照正常的話也要領(lǐng)用40個(gè)輪胎，由于上個(gè)月100只輪胎已全部領(lǐng)完，余額為零。那么現(xiàn)在原材料就會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，該怎么調(diào)整分錄如何進(jìn)行賬務(wù)處理？