老師你好，請(qǐng)教一個(gè)問題，發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)已經(jīng)計(jì)提完了，但是賬上還在繼續(xù)計(jì)提折舊，那是不是要沖回累計(jì)折舊呀？怎么做分錄呢？

老師您好！我做21年匯算清繳時(shí)才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計(jì)提折舊的分錄做錯(cuò)了。應(yīng)該是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計(jì)折舊?？墒俏屹~面上做的分錄確是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個(gè)固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報(bào)表都已經(jīng)報(bào)了?，F(xiàn)在怎么調(diào)??？謝謝老師！

老師好！有一項(xiàng)資產(chǎn)入固定資產(chǎn)，1212337元，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)多記了60550元，已經(jīng)做了調(diào)整，財(cái)務(wù)也記賬，但現(xiàn)在折舊和賬上對(duì)不上。賬上沒有調(diào)折舊，資產(chǎn)系統(tǒng)是自動(dòng)生成的數(shù)。 本月新入固定資產(chǎn)99000元，無形資產(chǎn)91850元，攤銷120個(gè)月。 現(xiàn)在折舊應(yīng)該怎么調(diào)呢？是要沖減折舊嗎？

老師，16年購入固定資產(chǎn)20萬元，折舊年限8年，已經(jīng)折舊完成，要做資產(chǎn)處置，沒有殘值的情況下計(jì)提折舊是不是也是20萬，但是現(xiàn)在賬上原值是20萬，累計(jì)折舊是15萬，那我處置分錄 借：累計(jì)折舊 15 貸：固定資產(chǎn)原值 20 您看有差額記哪里，應(yīng)該是不是少計(jì)提折舊了呢 要不然怎么累計(jì)折舊額不是20呢

老師，想咨詢一下在填寫企業(yè)所得稅匯算清繳A105080表資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表時(shí)，第1列資產(chǎn)原值是怎么取數(shù)的呀？因?yàn)橘~上的固定資產(chǎn)原值有好幾樣，有的是20222年都已經(jīng)折舊完成，有的是從2020年就開始折舊的，到2023年也折舊完成了的