但是手續(xù)費不是我們支付的，這樣做憑證嗎？ (我們公司和公司A承擔美食節(jié)活動，公司a收取商家攤位費，使用APP統(tǒng)一收入)，公司a把收入轉給我們，我們抽取其中30%，商家收入70%，沒有發(fā)票，做往來款，剩下錢轉收入) 老師，我原來分錄是這么做的： 借銀行存款159265 貸其他應付款159265 老師您說的手續(xù)費應該怎么做，可以寫一下完整版分錄嗎？

借：銀行存款 財務費用 貸：主營業(yè)務收入 增值稅銷項稅

老師，那我們財務費用不就增加了

這個手續(xù)費也不是我們公司出的呀

你們沒有收到APP上那么多錢，那個費用就是你們的

好的，那我5月份是按159265做收入入賬的，支付給商家沖了其他應付款112467，剩的46798做了無票收入，這樣怎么調賬

沒明白為啥要直接沖呢？

老師讓走的往來，因為來的錢和支付給商家的錢都無票，就相當于從我們賬上過了一下賬，中間商

那個不行的哦，要出問題的

支付給商家的攤位收入分錄 借其他應付款112467，貸銀行存款112467， 剩下的46798轉的收入

那應該怎么做

還是一樣的做賬 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 增值稅-銷項稅

轉收入，我是這樣做賬的啊，不過不是銀行存款，以為剩下46798是在其他應付款科目掛著呢呀，不然不平了 ??？老師我不明白，你能做一下全部的分錄嗎？ 收到159265時分錄 支付112467時分錄 剩下46798元轉收入時分錄

借：其他應付款46798 貸：主營業(yè)務收入 增值稅-銷項稅

我就是這樣做的，老師，我現(xiàn)在的問題是，我5月份是只有159265做的賬， 借銀行存款159265，貸其他應付款159265 但是附件上收入合計是159276.3 怎么調賬 要是按您說的把差價11.3做財務費用 那之前剩下的46798轉收入，是不是應該增加11.3

那么收入和增值稅合計增加11.3 借：其他應付款46798 財務費用11.3 貸：主營業(yè)務收入 增值稅-銷項稅

？財務費用為什么要出現(xiàn)在這個憑證里面

前邊都說了哈，你們應該是按app上應收的款做收入。

問題1.對啊，那財務費用在這，就是增加了兩次這個財務費用呀？ 問題2還是這樣做分錄呢 ①收到與憑證附件不一致收入時分錄 借銀行存款159265 財務費用11.3 貸其他應付款159276.3 ②支付商家自己攤位收入 借其他應付款112467 貸銀行存款112467 ③剩下錢轉收入 借其他應付款46809.3 貸主營業(yè)務收入 應交稅費銷項稅額(我們是小規(guī)模，所以沒寫這筆科目) 但是我之前是做到5月份賬上了，相當于第二季度繳納增值稅收入少交了11.3 ，我在7月份賬上，把之前第①，第③分錄沖掉，按上面的重新做賬，然后第三季度申報增值稅和所得稅的時候都多加上11.3就可以了是嗎？