按APP收入明細(xì)做收入,差額是手續(xù)費(fèi)
老師您好,我公司在基本戶銀行辦理了一個(gè)收款碼,客戶掃碼付款會(huì)扣除一定的手續(xù)費(fèi),到賬之后的金額是已經(jīng)扣除了手續(xù)費(fèi)的金額,并且明細(xì)表也是直接顯示已經(jīng)扣除之后的金額,沒有顯示扣款多少,那我做賬是按照實(shí)際到賬金額計(jì)入主營(yíng)收入還是按照客戶實(shí)際付款金額作為收入呢?
老師請(qǐng)問,我們銷售商品是收現(xiàn)金,或者晚幾天到賬,我收入是按實(shí)際發(fā)生日期做的憑證,但是因?yàn)闃I(yè)務(wù)多,我想月底統(tǒng)一做銷售月報(bào)表錄入憑證可以嗎?
請(qǐng)問老師實(shí)際工作中我們一般沒收到錢,做應(yīng)收,借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額,那么收到錢就借銀行存款貸應(yīng)收,如果每次都這樣,那么財(cái)務(wù)軟件的二級(jí)三級(jí)科目太多了,好亂啊,收到錢后,可以吧這個(gè)二級(jí)刪掉嗎?
我們提供平臺(tái)使用服務(wù),和我們合作的實(shí)際公司是a但是在平臺(tái)顯示的是b,b給我們付款,讓我們開形式發(fā)票給a,我們?nèi)胭~入的b,收到服務(wù)費(fèi)先記的預(yù)收賬款,然后訂單結(jié)束入收入,現(xiàn)在調(diào)整的話,就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入b貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入a嗎,跨年了,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,直接這樣調(diào)整就可以不
老師,我們實(shí)際收到錢159265,但是提供的APP收入明細(xì)顯示為159276.3,這樣怎么辦,我們就按實(shí)際收到的做賬就可以吧,收入明顯做憑證附件
您好,請(qǐng)教一下,我們公司有一條新的大型游輪,正在建造和裝修,屬于在建工程,還沒有完工,預(yù)計(jì)9月份完工才能轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn),現(xiàn)在船上產(chǎn)生了一些費(fèi)用,這些費(fèi)用不屬于在建工程,那我應(yīng)該計(jì)入什么科目比較好,長(zhǎng)期待攤費(fèi)用? 比如船上采購了一些礦泉水 垃圾袋 潔廁靈之類的 這種要怎么記賬?
#提問,老師助理會(huì)計(jì)師證書有電子版的嗎?
老師,公司被騙錢,付出去的,收不回來了,記到哪里
老師咨詢一下以下業(yè)務(wù)是否涉及三流不一 有無稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 有個(gè)建筑工程,簽合同、實(shí)際做 開發(fā)票是承包商的總公司(在廣西),收款是分公司(在廣州),本企業(yè)取得發(fā)票是否可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
老師,注會(huì)怎么搭配考試合適?先考哪幾門?
老師,我想問問,我們公司從國(guó)外采購4件樣品,貨款直接支付給國(guó)外廠家,但樣品是工作人員直接從國(guó)外帶回來的,沒有報(bào)關(guān),也沒有交納關(guān)稅,那這個(gè)樣品作為固定資產(chǎn)能稅前扣除嗎?
固定資產(chǎn)評(píng)估后價(jià)值比賬面少,怎么調(diào)整固定資產(chǎn)賬面價(jià)值
單位是兩個(gè)股東,有個(gè)股東歲數(shù)大啦,現(xiàn)在想變成一人股東,可以嘛?
物業(yè)會(huì)計(jì),小規(guī)模公司,交物業(yè)費(fèi)贈(zèng)送米面油,購進(jìn)米面油的會(huì)計(jì)處理哪個(gè)對(duì)
老師美元入資導(dǎo)資本金賬戶,由于匯兌損益轉(zhuǎn)入人民幣賬戶,兩個(gè)金額不一致以哪個(gè)金額為準(zhǔn)作為實(shí)收資本數(shù)額,謝謝
但是手續(xù)費(fèi)不是我們支付的,這樣做憑證嗎? (我們公司和公司A承擔(dān)美食節(jié)活動(dòng),公司a收取商家攤位費(fèi),使用APP統(tǒng)一收入),公司a把收入轉(zhuǎn)給我們,我們抽取其中30%,商家收入70%,沒有發(fā)票,做往來款,剩下錢轉(zhuǎn)收入) 老師,我原來分錄是這么做的: 借銀行存款159265 貸其他應(yīng)付款159265 老師您說的手續(xù)費(fèi)應(yīng)該怎么做,可以寫一下完整版分錄嗎?
借:銀行存款 財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅銷項(xiàng)稅
老師,那我們財(cái)務(wù)費(fèi)用不就增加了
這個(gè)手續(xù)費(fèi)也不是我們公司出的呀
你們沒有收到APP上那么多錢,那個(gè)費(fèi)用就是你們的
好的,那我5月份是按159265做收入入賬的,支付給商家沖了其他應(yīng)付款112467,剩的46798做了無票收入,這樣怎么調(diào)賬
沒明白為啥要直接沖呢?
老師讓走的往來,因?yàn)閬淼腻X和支付給商家的錢都無票,就相當(dāng)于從我們賬上過了一下賬,中間商
那個(gè)不行的哦,要出問題的
支付給商家的攤位收入分錄 借其他應(yīng)付款112467,貸銀行存款112467, 剩下的46798轉(zhuǎn)的收入
那應(yīng)該怎么做
還是一樣的做賬 借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅-銷項(xiàng)稅
轉(zhuǎn)收入,我是這樣做賬的啊,不過不是銀行存款,以為剩下46798是在其他應(yīng)付款科目掛著呢呀,不然不平了 ???老師我不明白,你能做一下全部的分錄嗎? 收到159265時(shí)分錄 支付112467時(shí)分錄 剩下46798元轉(zhuǎn)收入時(shí)分錄
借:其他應(yīng)付款46798 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅-銷項(xiàng)稅
我就是這樣做的,老師,我現(xiàn)在的問題是,我5月份是只有159265做的賬, 借銀行存款159265,貸其他應(yīng)付款159265 但是附件上收入合計(jì)是159276.3 怎么調(diào)賬 要是按您說的把差價(jià)11.3做財(cái)務(wù)費(fèi)用 那之前剩下的46798轉(zhuǎn)收入,是不是應(yīng)該增加11.3
那么收入和增值稅合計(jì)增加11.3 借:其他應(yīng)付款46798 財(cái)務(wù)費(fèi)用11.3 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅-銷項(xiàng)稅
?財(cái)務(wù)費(fèi)用為什么要出現(xiàn)在這個(gè)憑證里面
前邊都說了哈,你們應(yīng)該是按app上應(yīng)收的款做收入。
問題1.對(duì)啊,那財(cái)務(wù)費(fèi)用在這,就是增加了兩次這個(gè)財(cái)務(wù)費(fèi)用呀? 問題2還是這樣做分錄呢 ①收到與憑證附件不一致收入時(shí)分錄 借銀行存款159265 財(cái)務(wù)費(fèi)用11.3 貸其他應(yīng)付款159276.3 ②支付商家自己攤位收入 借其他應(yīng)付款112467 貸銀行存款112467 ③剩下錢轉(zhuǎn)收入 借其他應(yīng)付款46809.3 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額(我們是小規(guī)模,所以沒寫這筆科目) 但是我之前是做到5月份賬上了,相當(dāng)于第二季度繳納增值稅收入少交了11.3 ,我在7月份賬上,把之前第①,第③分錄沖掉,按上面的重新做賬,然后第三季度申報(bào)增值稅和所得稅的時(shí)候都多加上11.3就可以了是嗎?
是的,需要補(bǔ)做11.3對(duì)應(yīng)的收入