按APP收入明細做收入,差額是手續(xù)費
老師您好,我公司在基本戶銀行辦理了一個收款碼,客戶掃碼付款會扣除一定的手續(xù)費,到賬之后的金額是已經扣除了手續(xù)費的金額,并且明細表也是直接顯示已經扣除之后的金額,沒有顯示扣款多少,那我做賬是按照實際到賬金額計入主營收入還是按照客戶實際付款金額作為收入呢?
老師請問,我們銷售商品是收現(xiàn)金,或者晚幾天到賬,我收入是按實際發(fā)生日期做的憑證,但是因為業(yè)務多,我想月底統(tǒng)一做銷售月報表錄入憑證可以嗎?
請問老師實際工作中我們一般沒收到錢,做應收,借應收賬款貸主營業(yè)務收入 銷項稅額,那么收到錢就借銀行存款貸應收,如果每次都這樣,那么財務軟件的二級三級科目太多了,好亂啊,收到錢后,可以吧這個二級刪掉嗎?
我們提供平臺使用服務,和我們合作的實際公司是a但是在平臺顯示的是b,b給我們付款,讓我們開形式發(fā)票給a,我們入賬入的b,收到服務費先記的預收賬款,然后訂單結束入收入,現(xiàn)在調整的話,就是借主營業(yè)務收入b貸主營業(yè)務收入a嗎,跨年了,小企業(yè)會計準則,直接這樣調整就可以不
老師,我們實際收到錢159265,但是提供的APP收入明細顯示為159276.3,這樣怎么辦,我們就按實際收到的做賬就可以吧,收入明顯做憑證附件
您好,請教一下,我們公司有一條新的大型游輪,正在建造和裝修,屬于在建工程,還沒有完工,預計9月份完工才能轉入固定資產,現(xiàn)在船上產生了一些費用,這些費用不屬于在建工程,那我應該計入什么科目比較好,長期待攤費用? 比如船上采購了一些礦泉水 垃圾袋 潔廁靈之類的 這種要怎么記賬?
#提問,老師助理會計師證書有電子版的嗎?
老師,公司被騙錢,付出去的,收不回來了,記到哪里
老師咨詢一下以下業(yè)務是否涉及三流不一 有無稅務風險 有個建筑工程,簽合同、實際做 開發(fā)票是承包商的總公司(在廣西),收款是分公司(在廣州),本企業(yè)取得發(fā)票是否可以抵扣進項稅額
老師,注會怎么搭配考試合適?先考哪幾門?
老師,我想問問,我們公司從國外采購4件樣品,貨款直接支付給國外廠家,但樣品是工作人員直接從國外帶回來的,沒有報關,也沒有交納關稅,那這個樣品作為固定資產能稅前扣除嗎?
固定資產評估后價值比賬面少,怎么調整固定資產賬面價值
單位是兩個股東,有個股東歲數(shù)大啦,現(xiàn)在想變成一人股東,可以嘛?
物業(yè)會計,小規(guī)模公司,交物業(yè)費贈送米面油,購進米面油的會計處理哪個對
老師美元入資導資本金賬戶,由于匯兌損益轉入人民幣賬戶,兩個金額不一致以哪個金額為準作為實收資本數(shù)額,謝謝
但是手續(xù)費不是我們支付的,這樣做憑證嗎? (我們公司和公司A承擔美食節(jié)活動,公司a收取商家攤位費,使用APP統(tǒng)一收入),公司a把收入轉給我們,我們抽取其中30%,商家收入70%,沒有發(fā)票,做往來款,剩下錢轉收入) 老師,我原來分錄是這么做的: 借銀行存款159265 貸其他應付款159265 老師您說的手續(xù)費應該怎么做,可以寫一下完整版分錄嗎?
借:銀行存款 財務費用 貸:主營業(yè)務收入 增值稅銷項稅
老師,那我們財務費用不就增加了
這個手續(xù)費也不是我們公司出的呀
你們沒有收到APP上那么多錢,那個費用就是你們的
好的,那我5月份是按159265做收入入賬的,支付給商家沖了其他應付款112467,剩的46798做了無票收入,這樣怎么調賬
沒明白為啥要直接沖呢?
老師讓走的往來,因為來的錢和支付給商家的錢都無票,就相當于從我們賬上過了一下賬,中間商
那個不行的哦,要出問題的
支付給商家的攤位收入分錄 借其他應付款112467,貸銀行存款112467, 剩下的46798轉的收入
那應該怎么做
還是一樣的做賬 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 增值稅-銷項稅
轉收入,我是這樣做賬的啊,不過不是銀行存款,以為剩下46798是在其他應付款科目掛著呢呀,不然不平了 ???老師我不明白,你能做一下全部的分錄嗎? 收到159265時分錄 支付112467時分錄 剩下46798元轉收入時分錄
借:其他應付款46798 貸:主營業(yè)務收入 增值稅-銷項稅
我就是這樣做的,老師,我現(xiàn)在的問題是,我5月份是只有159265做的賬, 借銀行存款159265,貸其他應付款159265 但是附件上收入合計是159276.3 怎么調賬 要是按您說的把差價11.3做財務費用 那之前剩下的46798轉收入,是不是應該增加11.3
那么收入和增值稅合計增加11.3 借:其他應付款46798 財務費用11.3 貸:主營業(yè)務收入 增值稅-銷項稅
?財務費用為什么要出現(xiàn)在這個憑證里面
前邊都說了哈,你們應該是按app上應收的款做收入。
問題1.對啊,那財務費用在這,就是增加了兩次這個財務費用呀? 問題2還是這樣做分錄呢 ①收到與憑證附件不一致收入時分錄 借銀行存款159265 財務費用11.3 貸其他應付款159276.3 ②支付商家自己攤位收入 借其他應付款112467 貸銀行存款112467 ③剩下錢轉收入 借其他應付款46809.3 貸主營業(yè)務收入 應交稅費銷項稅額(我們是小規(guī)模,所以沒寫這筆科目) 但是我之前是做到5月份賬上了,相當于第二季度繳納增值稅收入少交了11.3 ,我在7月份賬上,把之前第①,第③分錄沖掉,按上面的重新做賬,然后第三季度申報增值稅和所得稅的時候都多加上11.3就可以了是嗎?
是的,需要補做11.3對應的收入