老師，你好，我想問一下，老板去年年底欠賬太多，沒辦法付工資，今年1月，老板把去年9月到12月份的工資全部發(fā)了。我就做了分錄借:應(yīng)付職工薪酬～工資 30000 貸:銀行存款30000 分錄應(yīng)該是沒有問題的，但是，這樣處理了以后，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬的余額成了負(fù)數(shù)了。這個應(yīng)該怎辦

當(dāng)時是預(yù)付給職工的一年到兩年的工資，借:應(yīng)付職工薪酬貸:銀行存款然后就每月分?jǐn)?，?管理費用貸:應(yīng)付職工薪酬可這樣到年末沒有分?jǐn)偼辏霈F(xiàn)負(fù)數(shù)，該怎么辦呢？這個不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎？是不是開始分錄就做錯了？該怎么改正？老師麻煩講解一下吧

金蝶專業(yè)版， 我現(xiàn)在把以前年度反過賬，修改凡是每個月涉及到社保這個分錄，我原先分錄沒計提，直接{借：管理費用-社保，貸銀行存款，我現(xiàn)在借：管理費用-社保，貸：應(yīng)付職工薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存。 這修改以后 我想知道最后結(jié)轉(zhuǎn)分錄需不需要動？ 還是刪掉最后一張重新調(diào)整

發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄有個金額都寫錯了，我們當(dāng)月扣繳當(dāng)月公積金，分錄寫的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，但借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對吧，那么在25.6月做兩筆調(diào)整分錄可以嗎，第一筆摘要寫調(diào)整2024.8-12月應(yīng)付職工薪酬公積金科目數(shù)額多記，分錄寫借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個月 貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個月。第二筆分錄摘要寫調(diào)整2025.1-5月應(yīng)付職工薪酬公積金科目數(shù)額多記，借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個月 貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個月。25年匯算清繳a105050公積金的數(shù)額我填25年應(yīng)付職工薪酬公積金科目的本期發(fā)生額?調(diào)整的24年應(yīng)付職工薪酬公積金數(shù)額。這樣有什么不妥嗎老師，有沒有其他更好辦法。