各位老師大家好，公司進銷項稅額是6203.7，然后進項稅額是1708，分錄為：銷售時，借應收賬款：貸：主營業(yè)務收入，應交稅費銷項：6203.7，然后，開進來的抵扣發(fā)票：借：管理費用，或者其他，應交稅費：進項稅額1708.4，應交的增值 稅是4495.3，然后什么稅金及附之類的，就是按照4495.3來計算，但是現(xiàn)在就是我的系統(tǒng) 賬務里面，怎么把銷項，進項之間做賬務處理才能平賬，顯示該交的稅是4495.3加附加稅，請老師們指點一下，謝謝

各位老師大家好，銷售退回，怎么做賬務處理，是做反方向還是紅字呢，比如，銷售時，借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入，貸：應交稅費，銷項，結轉成本，借：主營業(yè)務成本，貸：庫存商品，銷售發(fā)票開了紅字發(fā)票，，那么銷售收入和庫存商品怎么做賬務處理，請才老師們指點一下，謝謝

老師：我銷售做好借銀行存款，貸主營業(yè)務收入，銷項稅，后然后還需要做什么，年底這個銷項稅科目怎么做，我公司還有進項稅轉出的科目這個怎么處理這些會計分錄給我一下

老師，您好，請問下小規(guī)模納稅人公司要注銷，之前沒有做賬，現(xiàn)在來補帳?？墒倾y行對賬單上沒有流水，然后收入和支出都是用的老板私戶，進貨時還開了普票，銷售貨物時都是未開票收入，現(xiàn)在應該怎么做賬務處理

老師，您好！請教一下做內部賬務問題：公司銷售不考慮稅金全部都確認為收入，收到的進項票也不考慮稅金，全部確認為成本和費用，到月末的時候根據(jù)外賬會計報稅情況再做一筆分錄怎么做賬務處理合適（本月公司銷項稅額417833.36，進項366185.83）