老師你好，以前年度的進項稅額已經(jīng)認證抵扣了，結轉(zhuǎn)未交增值稅的時候也是按照增值稅報表結轉(zhuǎn)的，報表沒有錯誤，但是會計填寫記賬憑證的時候沒有寫進項稅額，都寫成管理費用了?，F(xiàn)在在做調(diào)整 借：應交增值稅進項稅額10 貸：管理費用10 借：管理費用10 貸：以前年度損益調(diào)整10 借：以前年度損益調(diào)整10 貸：未分配利潤10 這樣做了又會導致我這期的進項稅額增加，我應該怎么調(diào)整呢？

老師，我想問下，就是我發(fā)現(xiàn)我21年年底多預提了一筆幾十萬的費用，就不應該預提。那我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，我是不是做一筆調(diào)整分錄，在2月份賬里做借預提費用，貸以前年度損益調(diào)整，然后借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配-沒分配利潤，然后在21年匯算清繳做一筆調(diào)增

請問匯算清繳要交所得稅6000元，請問怎樣做賬？還有請問上年暫估了12萬費用，客戶沖減了10萬，有2萬未沖減，之前已做了借：應付賬款-預提應付款 貸：利潤分配-以前年度損益調(diào)整，請問這個2萬未沖減的要處理嗎？如何做賬處理？

老師，請問我在23年的時候把攤銷的管理費用做成了無形資產(chǎn)，也就是 借 無形資產(chǎn) 10000 貸 累計攤銷 10000 24年我這樣做的 借 -無形資產(chǎn) 10000 貸 以前年度損益調(diào)整 10000 借 以前年度所以調(diào)整 10000 貸利潤分配-未分配利潤 10000 這種情況下我現(xiàn)在匯算清繳呀，我該填表，謝謝老師

我單位24年10月成立，25年1月開始生產(chǎn)并有了收入；24年發(fā)生了16萬的費用【其中業(yè)務招待費2萬元】，計入了當期損益。 麻煩問下：現(xiàn)在匯算清繳時，是要將這16萬的費用 全額調(diào)增，然后26年做25年匯算時再將其調(diào)減嗎？或者，該如何正確調(diào)整??？ 以后年度利潤彌補虧損時，24年的這16萬費用會不會自動體現(xiàn)在可彌補數(shù)額中啊