老師，你好！小規(guī)模納稅人2021年賬已結(jié)，年度匯算清繳已報。2022年1月繳了2021年4季度的增值稅2000元（分錄為 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款），由于在2021年做分錄時沒有做分錄 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅這一步，導(dǎo)致現(xiàn)在3月份的資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)，我應(yīng)該怎么調(diào)整？

老師 現(xiàn)在是第二季末要申報了，我們是小規(guī)模納稅人，我們第二季度銷售額18萬左右，所以之前分錄做了的應(yīng)交增值稅有一千多塊錢，我們沒超30萬不用繳納增值稅的，那這筆一千多的應(yīng)交增值稅費是7月賬轉(zhuǎn)營業(yè)外收入呢？還是6月的憑證就要轉(zhuǎn)了呢？不轉(zhuǎn)的話 資產(chǎn)負(fù)債表就體現(xiàn)這筆錢了 但是實際又不需要繳納的。我該6月底處理還是7月初處理這筆增值稅費無需繳納的呢？

老師好！我二季度沒收入，一季度有84萬多的收入，小規(guī)模企業(yè)，在4月份季度報稅的時候交了增值稅，發(fā)票金額，稅費都沒錯，就是我自己計算應(yīng)交稅費的時候少交了一分錢，記賬憑證里就少了一分錢，自己當(dāng)時不知道，就交了稅款，到了二季度末結(jié)轉(zhuǎn)的時候發(fā)現(xiàn)有一個轉(zhuǎn)出未交增值0.01元，才想起來自己少交了一分錢的增值稅進項，二季度報稅都報完了哈，因為二季度沒收入，我就零申報了，請問老師，我在7月份的時候需要做一個，借：營業(yè)外支出0.01 貸：應(yīng)交稅費未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個轉(zhuǎn)出未增值稅的會計分錄 借；應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 —轉(zhuǎn)出未交增值0.01 貸：應(yīng)交稅費 —未交增值稅0.01

老師，我們根據(jù)科目余額表25.4-6月分編制的資產(chǎn)負(fù)債表不平:原因是 （資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債+所有者權(quán)益）比 資產(chǎn)多了6800元！！因為我們是小規(guī)模納稅人第一季度3月確認(rèn)收入時直接是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 含稅（收入:1萬，稅100元）?。〉诙径劝l(fā)現(xiàn)第一季度的確認(rèn)收入時是含稅的分錄寫錯了！故4月做賬時， 先沖減第一季度收入并計提增值稅: 借 主營業(yè)務(wù)收入100元 貸應(yīng)交稅費-增值稅 100元 借:應(yīng)交稅費-增值稅 100元 貸:銀行存款 這有啥問題嗎

老師，我們根據(jù)科目余額表25.4-6月編制的資產(chǎn)負(fù)債表不平:原因是 （資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債+所有者權(quán)益）比 資產(chǎn)多了6586.35元??！因為我們是小規(guī)模納稅人第一季度3月確認(rèn)收入時直接是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 含稅（收入:萬，稅6586.35元）?。〉诙径劝l(fā)現(xiàn)第一季度的確認(rèn)收入時是含稅的分錄寫錯了！故4月做賬時， 先沖減第一季度收入并計提增值稅: 借 主營業(yè)務(wù)收入 元 貸應(yīng)交稅費-增值稅 6586.35元 又因4月份收到銀行回單扣稅憑證，故借:應(yīng)交稅費-增值稅 6586.35元 貸:銀行存款 這有啥問題嗎？而且現(xiàn)在6月結(jié)賬后，每個月的科目余額表的主營業(yè)務(wù)收入都對。就是資產(chǎn)負(fù)債表右邊多了6586.35元，