你好,去年會(huì)計(jì)上虧損是30萬(wàn),但是稅法認(rèn)可的虧損是6萬(wàn)
老師,我咨詢(xún)您一下問(wèn)題,房東沒(méi)有給我們開(kāi)房租發(fā)票,去年年底審計(jì)查賬,把沒(méi)開(kāi)發(fā)票的房租也算了費(fèi)用。說(shuō)如果收不到房東發(fā)票,就在所得稅清算的時(shí)候,做企業(yè)所得稅納稅調(diào)整,這個(gè)只要報(bào)稅做調(diào)整就行嗎?要不要寫(xiě)分錄做憑證?怎么寫(xiě)呀
你好,我們公司21.1-12月房租沒(méi)有發(fā)票,但是每個(gè)月租金都正常支付了且計(jì)提了費(fèi)用,22.5.31號(hào)前如果還沒(méi)有發(fā)票就要調(diào)增對(duì)吧,調(diào)增對(duì)我們公司繳納企業(yè)所得稅有影響么,我們公司截止20年匯算清繳數(shù)據(jù)虧損30萬(wàn),假設(shè)房租發(fā)票金額是15萬(wàn),22年我們也是虧損的,到時(shí)候匯算清繳是不是調(diào)增15萬(wàn),是否交所得稅用20年匯算清繳數(shù)據(jù)負(fù)的30萬(wàn)-15萬(wàn),再加21年虧損的,來(lái)得出最后的可彌補(bǔ)以后年度金額,且不用繳納所得稅
老師您好,去年每個(gè)季度我們公司的企業(yè)所得稅都是0,因?yàn)橐刺潛p,要么彌補(bǔ)以前年度虧損,但是現(xiàn)在會(huì)計(jì)在做匯算清繳的時(shí)候,并沒(méi)有做納稅調(diào)增,卻要補(bǔ)交稅款4000多,她跟我說(shuō)去年的總利潤(rùn)是60多萬(wàn),以前年度虧損是40多萬(wàn),我不知道怎么跟老板解釋?zhuān)?qǐng)問(wèn)這是什么原因?
老師,有幾個(gè)問(wèn)題: 1.去年暫估成本24萬(wàn),在今年取得發(fā)票5萬(wàn),剩下的19萬(wàn)要調(diào)增交稅嗎? 2.后面還有成本票要取得的,那我19萬(wàn)的可以不調(diào)增嗎? 3.去年報(bào)表是虧損的,如果要調(diào)增交稅的話,我分錄怎么做? 4.報(bào)表按照去年12月的報(bào)表報(bào),然后在年報(bào)里調(diào)增就可以了是嗎?
老師,您好!上午稅管員打電話過(guò)來(lái)說(shuō)我的匯算清繳有問(wèn)題,1.2022年小規(guī)模納稅人建筑公司有收入170萬(wàn),怎么最后還虧損24萬(wàn)。一點(diǎn)企業(yè)所得稅都沒(méi)有交。 2.2021年3月份成立到12月31日沒(méi)收入,怎么虧損56萬(wàn)呢。 3.為什么2021年虧損56萬(wàn),2021年匯算清繳調(diào)增56萬(wàn),零申報(bào),2022匯算清繳又調(diào)減52萬(wàn)左右,這樣就是虧損的了74萬(wàn)左右? 現(xiàn)在說(shuō)讓我拿2021年和2022的帳去稅務(wù)局給他看下,老師,公司實(shí)際就是虧了,難道真的要按照有收入的稅負(fù)率交納企業(yè)所得稅嗎?
老師建筑公司掛靠單位怎么給被掛靠方開(kāi)哪種發(fā)票
老師好!我們是一家商貿(mào)有限公司!銷(xiāo)售產(chǎn)品冷凍牛羊肉,購(gòu)進(jìn)時(shí)候是含稅金額!9%稅率!,我們銷(xiāo)售時(shí)候是否申請(qǐng)可以開(kāi)免稅嗎?依據(jù)根據(jù)《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于免征部分鮮活肉蛋產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)增值稅政策的通知》(財(cái)稅[2012]75號(hào))的規(guī)定,對(duì)從事農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)、零售的納稅人銷(xiāo)售的部分鮮活肉蛋產(chǎn)品免征增值稅。免征的鮮活肉產(chǎn)品,包括豬牛羊雞鴨鵝及其整塊或者分割的鮮肉、冷藏或者冷凍肉,內(nèi)臟、頭、尾、骨、蹄、翅、爪等組織。免征的鮮活蛋產(chǎn)品,包括雞蛋、鴨蛋、鵝蛋,包括鮮蛋、冷藏蛋以及對(duì)其進(jìn)行破殼分離的蛋液、蛋黃和蛋殼!根據(jù)此條款!是否可以申請(qǐng)免稅發(fā)票!如何申請(qǐng)?需要什么資料?
公司補(bǔ)申報(bào)以前年度的房產(chǎn)稅和土地使用稅,但沒(méi)有以前年度調(diào)整這個(gè)科目,請(qǐng)問(wèn)憑證如何寫(xiě),
請(qǐng)問(wèn),現(xiàn)行的所得稅政策,如果不是小微企業(yè)但是應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)也按照5%繳納嗎?還有是不是只要超過(guò)了 300萬(wàn),不管是不是小微全部按照25%的稅率征收?
工員工資因賬號(hào)有誤 退回公司賬戶,這兩賬務(wù)處理方式的區(qū)別是什么?
眼鏡生產(chǎn)銷(xiāo)售企業(yè),車(chē)間有13個(gè),每個(gè)車(chē)間又分主任,班長(zhǎng),班長(zhǎng)工資是列入制造費(fèi)用~工資還是生產(chǎn)成本工資呀?
老師,計(jì)提在結(jié)轉(zhuǎn)之后(需先算出該業(yè)務(wù)單獨(dú)利潤(rùn))那就是結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候還是跟以前一樣正常結(jié)轉(zhuǎn)。只不過(guò)就是把該筆業(yè)務(wù)的利潤(rùn)自己先算出來(lái)(就是算出一個(gè)數(shù)字在紙上,在不用單獨(dú)做賬吧?),知道盈利或者虧損,如果盈利就在正常結(jié)轉(zhuǎn)以后再寫(xiě)一筆分錄,就是計(jì)提該筆業(yè)務(wù)的利潤(rùn)的分錄(計(jì)提的這筆利潤(rùn)就只是付給對(duì)方的利潤(rùn)是吧)
認(rèn)股權(quán)證行權(quán)增加的普通股數(shù)量是怎么算的?為什么乘以(1-3.5/4) 而不是直接乘以3.5/4?
老師,這兩種做賬方式有什么區(qū)別?
怎么在EXCEL表格設(shè)置臨期賬齡以及逾期天數(shù)提示,等到過(guò)幾天再打開(kāi)這個(gè)表逾期天數(shù)自動(dòng)變化。
那我填寫(xiě)需要怎么調(diào)賬,
你好,具體是填寫(xiě)什么呢??
匯算清繳怎么填寫(xiě)呀,我理解的是稅務(wù)認(rèn)可6 ,那么今年利潤(rùn)做到31萬(wàn)+今年24萬(wàn)房租發(fā)票調(diào)增的-去年稅務(wù)認(rèn)可的6萬(wàn)=49萬(wàn),要交2.45的稅,是不是這樣理解的呢
你好,25年5月31日之前做24年匯算清繳的時(shí)候,利潤(rùn)總額按負(fù)數(shù)30萬(wàn)填寫(xiě),納稅調(diào)增24萬(wàn),調(diào)整之后的應(yīng)納稅所得額就是6萬(wàn)
調(diào)整之后的應(yīng)納稅所得額就是? —6萬(wàn)?
是你說(shuō)的那樣填寫(xiě)的,調(diào)增24萬(wàn)是填在其他那欄的
那老師你幫我講一下,會(huì)計(jì)認(rèn)可,是啥意思
你好,就是會(huì)計(jì)的賬面虧損,這個(gè)與稅法口徑不同,是有差異的
懂了,我們還是按照稅務(wù)認(rèn)可的來(lái)申報(bào)稅,
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!