你好,去年會(huì)計(jì)上虧損是30萬,但是稅法認(rèn)可的虧損是6萬
老師,我咨詢您一下問題,房東沒有給我們開房租發(fā)票,去年年底審計(jì)查賬,把沒開發(fā)票的房租也算了費(fèi)用。說如果收不到房東發(fā)票,就在所得稅清算的時(shí)候,做企業(yè)所得稅納稅調(diào)整,這個(gè)只要報(bào)稅做調(diào)整就行嗎?要不要寫分錄做憑證?怎么寫呀
你好,我們公司21.1-12月房租沒有發(fā)票,但是每個(gè)月租金都正常支付了且計(jì)提了費(fèi)用,22.5.31號前如果還沒有發(fā)票就要調(diào)增對吧,調(diào)增對我們公司繳納企業(yè)所得稅有影響么,我們公司截止20年匯算清繳數(shù)據(jù)虧損30萬,假設(shè)房租發(fā)票金額是15萬,22年我們也是虧損的,到時(shí)候匯算清繳是不是調(diào)增15萬,是否交所得稅用20年匯算清繳數(shù)據(jù)負(fù)的30萬-15萬,再加21年虧損的,來得出最后的可彌補(bǔ)以后年度金額,且不用繳納所得稅
老師您好,去年每個(gè)季度我們公司的企業(yè)所得稅都是0,因?yàn)橐刺潛p,要么彌補(bǔ)以前年度虧損,但是現(xiàn)在會(huì)計(jì)在做匯算清繳的時(shí)候,并沒有做納稅調(diào)增,卻要補(bǔ)交稅款4000多,她跟我說去年的總利潤是60多萬,以前年度虧損是40多萬,我不知道怎么跟老板解釋,請問這是什么原因?
老師,有幾個(gè)問題: 1.去年暫估成本24萬,在今年取得發(fā)票5萬,剩下的19萬要調(diào)增交稅嗎? 2.后面還有成本票要取得的,那我19萬的可以不調(diào)增嗎? 3.去年報(bào)表是虧損的,如果要調(diào)增交稅的話,我分錄怎么做? 4.報(bào)表按照去年12月的報(bào)表報(bào),然后在年報(bào)里調(diào)增就可以了是嗎?
老師,您好!上午稅管員打電話過來說我的匯算清繳有問題,1.2022年小規(guī)模納稅人建筑公司有收入170萬,怎么最后還虧損24萬。一點(diǎn)企業(yè)所得稅都沒有交。 2.2021年3月份成立到12月31日沒收入,怎么虧損56萬呢。 3.為什么2021年虧損56萬,2021年匯算清繳調(diào)增56萬,零申報(bào),2022匯算清繳又調(diào)減52萬左右,這樣就是虧損的了74萬左右? 現(xiàn)在說讓我拿2021年和2022的帳去稅務(wù)局給他看下,老師,公司實(shí)際就是虧了,難道真的要按照有收入的稅負(fù)率交納企業(yè)所得稅嗎?
物業(yè)會(huì)計(jì),物業(yè)費(fèi)提前交,交之前欠交的,到期繳納的這三種交物業(yè)費(fèi)的方法,憑證做法一樣嗎,5月份成立的,之前物業(yè)走了,開始新賬該如何做
4月,5月的費(fèi)用沒及時(shí)報(bào)銷,報(bào)到6月,導(dǎo)致6月利潤負(fù)數(shù),這怎么辦,可以調(diào)嗎還是實(shí)際做,因?yàn)槔习逍南脒@個(gè)月賺點(diǎn)怎么變成虧了
老師 現(xiàn)金流量表季報(bào)怎么取本期數(shù)據(jù)
小規(guī)模納稅人企業(yè)每季度申報(bào)增值稅及附加稅費(fèi),是由每季度總的銷售金額÷1.03嗎?
老師好!我公司是一般納稅人,采購貨物,對方是小規(guī)模納稅人,開的普票,我能按13%的稅率做進(jìn)項(xiàng)嗎?
老師麻煩問一下,入庫單是根據(jù)發(fā)票的數(shù)量入庫嗎,我看對方給我的發(fā)票只有正常品的數(shù)量,贈(zèng)品不開在發(fā)票里,這種情況我怎么入庫,謝謝老師
老師,公司工資都報(bào)的很晚,正常拖個(gè)幾個(gè)月,都晚一個(gè)月申報(bào)的可以嗎,比如7月應(yīng)該申報(bào)6月的,我這申報(bào)5月的。
網(wǎng)購國外商品有發(fā)票嗎?有報(bào)關(guān)單嗎?如何報(bào)銷?
物業(yè)會(huì)計(jì),商鋪預(yù)存電費(fèi),收據(jù),和憑證如何填寫
老師,屬于產(chǎn)品成本預(yù)算編制依據(jù)和屬于產(chǎn)品成本預(yù)算編制基礎(chǔ),這兩句話怎么區(qū)分
那我填寫需要怎么調(diào)賬,
你好,具體是填寫什么呢??
匯算清繳怎么填寫呀,我理解的是稅務(wù)認(rèn)可6 ,那么今年利潤做到31萬+今年24萬房租發(fā)票調(diào)增的-去年稅務(wù)認(rèn)可的6萬=49萬,要交2.45的稅,是不是這樣理解的呢
你好,25年5月31日之前做24年匯算清繳的時(shí)候,利潤總額按負(fù)數(shù)30萬填寫,納稅調(diào)增24萬,調(diào)整之后的應(yīng)納稅所得額就是6萬
調(diào)整之后的應(yīng)納稅所得額就是? —6萬?
是你說的那樣填寫的,調(diào)增24萬是填在其他那欄的
那老師你幫我講一下,會(huì)計(jì)認(rèn)可,是啥意思
你好,就是會(huì)計(jì)的賬面虧損,這個(gè)與稅法口徑不同,是有差異的
懂了,我們還是按照稅務(wù)認(rèn)可的來申報(bào)稅,
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!