沒有勾選認(rèn)證不需要結(jié)轉(zhuǎn)的哈
老師您好:去年有個(gè)專票已入賬未認(rèn)證做賬時(shí):借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,貸 銀行。這個(gè)月認(rèn)證了:借 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額,貸 應(yīng)交稅費(fèi)-貸抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。請問老師:還需要再做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額的憑證嗎?
老師,3月份記到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,6月份認(rèn)證抵扣,可6月份賬上沒有把待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額,現(xiàn)在要調(diào)整怎么調(diào)?借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
老師。比如8月有多余的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,沒有認(rèn)證抵扣,但是拿來做賬了,分錄是① 借 管理費(fèi)用 應(yīng)交稅-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 銀行存款 ②結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 : 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 ③下個(gè)月抵扣認(rèn)證 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,分錄對嗎
老師 11月有一張進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣 做了借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)付賬款 12月份 做了 借:應(yīng)交稅費(fèi)/待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng) 6月份要抵扣這張票 怎么做分錄
采購紙板 借: 原材料_紙板 應(yīng)交稅費(fèi)_待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)付賬款 認(rèn)證發(fā)票,借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng),銷項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借:應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 這樣做分錄可以嘛
保險(xiǎn),可以開具專用發(fā)票不
老師,請問新成立的勞務(wù)建筑分包公司用不用進(jìn)自然人電子稅務(wù)局填寫報(bào)表?
怎么計(jì)算公司一個(gè)產(chǎn)品的人工費(fèi)比如產(chǎn)品從焊錫,到組裝,在到半成品,在到組裝,在到成品。每道工序的人工怎么算出來
個(gè)體工商戶,需要交個(gè)稅嗎
老師您好,我想問一下,農(nóng)機(jī)具補(bǔ)貼企業(yè)所得稅是免稅的么,在填月度企業(yè)所得稅報(bào)表時(shí),這個(gè)補(bǔ)貼填在哪欄里
請問有限合伙企業(yè)收到股東多余投資款記什么科目,實(shí)收資本或者資本公積都可以嗎?記實(shí)收資本后面是不是可以抽出,記哪個(gè)更合適
殘疾人就業(yè)保證金上年在職職工人數(shù)包不包括臨時(shí)工
老師 上個(gè)月開錯(cuò)的票 剛才紅沖了 怎么還要交稅,
我們廠房不大,是房東私人的,房東不愿意開發(fā)票,我這個(gè)房租怎么記到公司里面呢
小規(guī)模納稅人,收到20萬工程款,這個(gè)季度未開票,下個(gè)季度再開票,怎樣做賬?
勾選了,我的意思怎么做
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是 6月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下計(jì)提分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
為什么做這個(gè)分錄啊
我的意思很簡單啊,就是2月的專票么有抵扣,6月抵扣了,應(yīng)交稅費(fèi)-未認(rèn)證需要結(jié)轉(zhuǎn)嘛
就是那樣計(jì)算抵扣哈,6月交交稅才結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提的分錄,不交稅就不做計(jì)提的分錄
不需要把簡單的問題復(fù)雜化哈,正確計(jì)算和申報(bào)增值稅就行