你好,是的,是需要沖銷收入。
老師,我是出納,現(xiàn)在遇到一個(gè)問題,平常我們以現(xiàn)金賬為主,比如收到顧客的一筆貨款,打入公帳,我們是商貿(mào)公司,那這筆收入會做進(jìn)現(xiàn)金銷售再轉(zhuǎn)行,轉(zhuǎn)入公帳,現(xiàn)在遇到一個(gè)問題,公司現(xiàn)在購買產(chǎn)品需要公帳打款50萬,老板從現(xiàn)金帳轉(zhuǎn)30萬到公帳,另外20萬是以公帳名義貸款,貸款額直接到公帳上,現(xiàn)在我想請問:1,現(xiàn)金帳的余額是有錢可以直接扣除50萬,但實(shí)際沒這么多,所以貸款20萬,如果不貸款的情況下我可以直接現(xiàn)金庫存?50萬轉(zhuǎn)給銀行存款,但是現(xiàn)在是貸款這20萬,我應(yīng)該怎么做賬呢,老板說先從現(xiàn)金帳上直接扣除20萬,可以這樣嗎,那每個(gè)月從公帳扣除本息了怎么辦呀
老師。我們抖音平臺有給直播主播傭金是直接從貨款里扣的,比如我們應(yīng)收款100000,給主播傭金20000,實(shí)收80000,我是這樣做的 借:其他貨幣資金-抖音 80000 銷售費(fèi)用-傭金 20000 貸:應(yīng)收賬款 100000 但是我們傭金是好幾個(gè)主播 那邊收到的,因?yàn)槠脚_結(jié)賬也是顧客確認(rèn)收貨才結(jié)的,這樣導(dǎo)致一些主播實(shí)際收到的傭金跟平臺結(jié)算的不一樣,因?yàn)榭缭铝?,比如平臺7月賬單結(jié)算的傭金是20000,但是主播實(shí)際收到的是30000,他們開票就開30000,那我上面做了那個(gè)分錄,收到主播30000的發(fā)票應(yīng)該怎么入賬啊,其中有10000傭金是在8月賬單里的
這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶的,總部直發(fā)給客戶的樣品,我們分公司的客戶,總部和我們分公司不在一個(gè)省,分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧,所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽總部會計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫,5月10號左右收到了總部開過來的專票,所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專票稅額給抵扣了下,不過報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào),說是免費(fèi)給客戶不算收入,還讓我把4月份做的暫估刪了,5月份賬套里只記了借銷售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5,那位老師還說讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來。今天總部會計(jì)審賬的時(shí)候跟我說必須把暫估加進(jìn)去,我就寫了下面的會計(jì)分錄,請問我做的會計(jì)分錄可以嗎?需要改嗎?改的話怎么寫合適?應(yīng)該寫待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧?老師
請問老師,就是我們公司從a供應(yīng)商那購買產(chǎn)品成本100元。 我們又把產(chǎn)品銷售給了b客戶,銷售金額120元。 b客戶又在我們公司提供的抖音平臺上銷售他從我們這買來的產(chǎn)品。 b客戶銷售產(chǎn)品后的銷售款150元。這個(gè)150元也會通過抖音平臺打入我們公司公戶上。 因?yàn)槭墙栌玫奈覀兌兑糍~號銷售的,所以我們會在收取b客戶銷售金額150元的5%服務(wù)費(fèi)。再把剩下的轉(zhuǎn)給b客戶。請問我們扣除的5%服務(wù)費(fèi),這個(gè)要怎么做賬。
老師,1.生產(chǎn)企業(yè),24年12月出口。本月18號申請首退稅時(shí),跳錯(cuò)誤。有一個(gè)征退稅差在做增值報(bào)表時(shí)未填寫。導(dǎo)致退稅提交不了,這個(gè)最好的操作方法我現(xiàn)在可以做些什么。2.公司產(chǎn)品全部外銷的?,F(xiàn)開票額度只有60萬,3月份出了兩筆,共需開票200W。現(xiàn)在需提升額度,也不知道是否很快能批。我現(xiàn)在先把這個(gè)60萬開了再提升額度嗎?還是不開直接申請。那確認(rèn)收入能延到5月嗎我現(xiàn)在需要馬上做的是什么。3.A公司是貿(mào)易公司做出口并退稅的,A公司把貨款打到B生產(chǎn)公司下單,B公司雖是生產(chǎn)公司,但沒有生產(chǎn)能力,把款打給C公司進(jìn)行生產(chǎn)。完成交貨后,B公司已經(jīng)開了成品發(fā)票給A公司,并完成了退稅。請問C公司應(yīng)該給B公司開什么發(fā)票?開產(chǎn)品原材料還是產(chǎn)品加工費(fèi)呢?
老師,一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個(gè)人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個(gè)稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人,個(gè)稅申報(bào)是收到代開的當(dāng)月申報(bào),還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個(gè)稅呢 如果公司分幾個(gè)月支付,那要怎樣申報(bào)呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會,沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳,當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)發(fā)票一直沒開,今年五月份才開進(jìn)來的,但我們當(dāng)時(shí)做賬直接管理費(fèi)用是1萬,實(shí)際上是15000,我們付款也是付的15000,現(xiàn)在去年的費(fèi)用做了5000,怎么補(bǔ)賬哈
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營超市現(xiàn)在新接手的庫存余額是45231元以前沒有做賬從現(xiàn)在開始做賬會計(jì)分錄怎么
這個(gè)收入沖銷原價(jià)還是扣完手續(xù)費(fèi)后的呢
你好,這個(gè)是沖原價(jià)了。