計(jì)提工資借工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬，支付時(shí)借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款-銀行賬戶。應(yīng)付職工薪酬借貸方都平的，其他應(yīng)收款也是平的，但是現(xiàn)在計(jì)提的工程施工少了786787.68.現(xiàn)在怎么補(bǔ)計(jì)提呢，按正常補(bǔ)計(jì)提借工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬工資，但是這樣做了。應(yīng)付職工又有貸方余額了

老師，計(jì)提1月工資借管理費(fèi)用—管理人員工資貸應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬帶其他應(yīng)付款（先欠著不付）2、可以直接借管理費(fèi)用—工資貸其他應(yīng)付款，這樣可以嗎？

老師，計(jì)提工資，是不是借管理費(fèi)用，其他應(yīng)收款，貸應(yīng)付職工薪酬？發(fā)工資是借管理費(fèi)用，應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)收款，銀行存款

老師你好，請(qǐng)問假設(shè)只給員工繳納社保，個(gè)人部分是400，不發(fā)工資，那么申報(bào)工資的是時(shí)候是不是申400就可以，計(jì)提社保分錄：借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分，400貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 400 繳納社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保400，貸：銀行存款400，計(jì)提工資：管理費(fèi)用-工資400 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資400， 發(fā)放工資：借：應(yīng)付職工薪酬-工資400， 貸：其他應(yīng)收款 400

老師你好，我們計(jì)提工資的時(shí)候計(jì)提5300還是計(jì)提4796 ①借管理費(fèi)用5300貸應(yīng)付職工薪酬5300 還是借管理費(fèi)用4796，借其他應(yīng)收款504 貸：應(yīng)付職工薪酬5300 ②計(jì)提社保借管理費(fèi)用1292.65 貸應(yīng)付職工薪酬1292.65 ③發(fā)放工資，借應(yīng)付職工薪酬5300貸其他應(yīng)收款，504貸銀行存款4796 ④繳納社保，借應(yīng)付職工薪酬-社保（對(duì)公）1292.65 貸其他應(yīng)收款個(gè)人部分504）1796.65 貸銀行存款1796.65 老師計(jì)提的時(shí)候就不知道第一小步到底怎么計(jì)提