你好,就是填正數(shù)。 應(yīng)交稅費(fèi)填0What?
請問資產(chǎn)負(fù)債表的填寫會(huì)計(jì)余額表應(yīng)交稅費(fèi)部分可以填在其他流動(dòng)資產(chǎn)嗎?我看到有人把應(yīng)付增值稅的進(jìn)項(xiàng)-銷項(xiàng)填在了其他流動(dòng)資產(chǎn),應(yīng)交個(gè)稅填在了應(yīng)交稅費(fèi),這樣子也是可以的嗎?應(yīng)交稅費(fèi)科目余額在借方,填負(fù)數(shù)金額在應(yīng)交稅費(fèi)欄是對的嗎?
老師,你好!我想問下資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù),需要重分類到其他流動(dòng)資產(chǎn)嗎?如果是重分類到其他流動(dòng)資產(chǎn),資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額會(huì)跟我做賬的資產(chǎn)總額不一樣
你好!我在做母子公司的報(bào)表合并的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)期末余額為負(fù)數(shù),如果要重分類,是要根據(jù)明細(xì)科目的借方調(diào)去其他流動(dòng)資產(chǎn)?還是把那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)期末余額直接調(diào)去其他流動(dòng)資產(chǎn)呢
老師,科目余額中應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額、已交稅金、轉(zhuǎn)出未交增值稅、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅,合計(jì)后得出借方數(shù),是否在填列報(bào)表時(shí)重分類至其他流動(dòng)資產(chǎn)?
根據(jù)財(cái)會(huì)(2016)22號文:財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目列示“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下的“應(yīng)交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”、“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細(xì)科目期末借方余額應(yīng)根據(jù)情況,在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動(dòng)資產(chǎn)” 或“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目列示;“應(yīng)交稅費(fèi)——待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”等科目期末貸方余額應(yīng)根據(jù)情況,在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動(dòng)負(fù)債” 或“其他非流動(dòng)負(fù)債”項(xiàng)目列示;“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下的“未交增值稅”、“簡易計(jì)稅”、“轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”、“代扣代交增值稅”等科目期末貸方余額應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)交稅費(fèi)”項(xiàng)目列示。 這里沒有明確標(biāo)示包括預(yù)繳的增值稅需要重分類,請問房地產(chǎn)企業(yè)月末應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅有借方余額需要重分類到資產(chǎn)嗎?
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會(huì)計(jì)分錄比較好?麻煩會(huì)計(jì)分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn):稅金及附加和城建稅平不了,老師,怎么做才平,直接把會(huì)計(jì)分錄分享
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會(huì)計(jì)分錄比較好?麻煩會(huì)計(jì)分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn):一級科目稅金及附加和二級科目城建稅還是平不了,直,導(dǎo)致申報(bào)提示
兩個(gè)公司之間能進(jìn)行車輛交易嗎?
商業(yè)工傷意外保險(xiǎn)可以計(jì)什么費(fèi)用
好的,明白了老師,每月結(jié)轉(zhuǎn)就是2筆分錄了嘛 一筆認(rèn)證 一筆結(jié)轉(zhuǎn)
老師想咨詢一下,現(xiàn)購進(jìn)一批貨150萬,稅額172566.37,也已經(jīng)抵扣稅款,然后我們因?yàn)橐恍┰?,然后這個(gè)廠家把貨退了100萬,稅額115044.25,想問一下整個(gè)流程分錄怎么寫,
甲公司名下的車,要賣給乙公司,如何操作合適呀?
期初庫存少盤了,之后再盤出來,再入庫存怎么給做賬
老師,公司顯示被列入失信聯(lián)合懲戒名單,是啥原因了?
我司2月份購入一臺二手車,當(dāng)時(shí)對方?jīng)]有開發(fā)票給我司,只有一張二手車交易市場開過來的票據(jù)入賬?,F(xiàn)在我司把這輛車賣掉了,那么我現(xiàn)在開發(fā)票出去開多少稅率?我司是一般納稅人
你好,就是填正數(shù)。 應(yīng)交稅費(fèi)填0
直接其他流動(dòng)資產(chǎn)1082.9?應(yīng)交稅費(fèi)0嗎?那怎么反應(yīng)我這月要交135個(gè)稅呀
還有老師,我調(diào)報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)至其他流動(dòng)資產(chǎn)科目,沒有調(diào)賬是不影響到我利潤表及現(xiàn)金流量表這2個(gè)不用調(diào)吧? 還有我租金發(fā)票還沒有收到發(fā)票,我已知道租金如5千,稅費(fèi)5元,我暫估時(shí)只暫估費(fèi)用5千,貸其他應(yīng)付款5千,可以不暫估稅費(fèi)不?
你好,個(gè)稅要看你的個(gè)稅申報(bào)表