https://swj.taizhou.gov.cn/ggfw/fwxd/art/2024/art_73a247d9b8e140c982de9884d8e3d13c.html 你好,你可以參考一下這個(gè)。
一、判斷分析題 1.某公司于20×9年6月完成工商注冊登記,并于6月20日取得營業(yè)執(zhí)照,該公司會(huì)計(jì)認(rèn)為“五證合一”后不需要進(jìn)行稅務(wù)登記就可以進(jìn)行納稅申報(bào)了,因此沒有在稅務(wù)局進(jìn)行稅務(wù)備案并登記信息,請判斷他的做法是否正確,并說明理由。 2.李明是某公司會(huì)計(jì),公司于20×9年5月辦理稅務(wù)登記,20×9年6月沒有營業(yè)收入,李明認(rèn)為既然公司沒有收入不需要繳納增值稅,因此就沒有必要進(jìn)行納稅申報(bào),請問李明的判斷是否正確,并說明理由。
老師,出口技術(shù)服務(wù)是需要做跨境應(yīng)稅行為免征增值稅備案嗎? 做跨境應(yīng)稅行為免征增值稅備案時(shí)跨境應(yīng)稅行為名稱選擇向境外單位提供的完全在境外消費(fèi)的專業(yè)技術(shù)服務(wù),提交后稅局說要提供放棄適用增值稅零稅率聲明才可以審批通過,但是我們有出口退稅的優(yōu)惠政策,如果提交了放棄適用增值稅零稅率聲明就代表我們不能享受出口退稅,只能享受免稅嗎?
深圳華潤安裝設(shè)計(jì)有限公司為試點(diǎn)一般納稅人,增值稅采用一般計(jì)稅 方法。本年8月辦理出口退(免)稅認(rèn)定手續(xù),設(shè)計(jì)服務(wù)的征退稅率為 6%,無期初留抵稅額,本月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)8月3日為上海某公司是供安裝服務(wù),開具增值稅專用發(fā)票,注明 金額200萬稅額18萬元,款項(xiàng)已收。 (2)8月10日,為境外某公司提供動(dòng)漫設(shè)計(jì)服務(wù)?!都夹g(shù)出口合同登 記證》上的成交價(jià)折合人民幣60萬元,款項(xiàng)已收。 (3)8月15日,購入一臺(tái)專用測試設(shè)備,取得增值稅專用發(fā)票,注明 價(jià)款100萬元,稅額13萬元,款項(xiàng)以銀行存款支付。 (4)8月11日,支付某律師事務(wù)所(一般納稅人)法律顧問費(fèi),取得 增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款100萬元,稅額6萬元,款項(xiàng)以銀行存款支 付。要求:計(jì)算該公司本期免抵退稅額。
老師你好,我有個(gè)報(bào)關(guān)單需要改單,申請未退稅證明時(shí)有個(gè)警告類疑點(diǎn)講出口報(bào)關(guān)單存在補(bǔ)稅情形,請核實(shí)申報(bào)的原退(免)稅額與辦理的退(免)稅額是否一致?這個(gè)該怎么處理?
老師行程單不可以稅前扣除嗎?可是以下扣除依據(jù)不對嗎? 承運(yùn)人收款憑證可以作為企業(yè)所得稅稅前扣除憑證稅法依據(jù): 行程單專用 一、依據(jù)《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》第九條“企業(yè)在境內(nèi)發(fā)生的支出項(xiàng)目屬于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目(以下簡稱“應(yīng)稅項(xiàng)男目”的,對方為依法無需辦理稅務(wù)登記的單位或者從事小額零星經(jīng)營業(yè)務(wù)的個(gè)人,其支出以……或者收款憑證及內(nèi)部憑證作為稅前扣除憑證,收款憑證應(yīng)載明收款單位名稱,個(gè)人姓名及身份證號(hào)、支出項(xiàng)目、收款金額等相關(guān)信息。小額零星經(jīng)營業(yè)務(wù)的判斷標(biāo)準(zhǔn)是個(gè)人從事應(yīng)稅項(xiàng)目經(jīng)營業(yè)務(wù)的銷售額不超過增值稅相關(guān)政策規(guī)定的起征點(diǎn)?!?/p>
老師這個(gè)月六付了車款但是 七月1號(hào)開的票怎么做分錄
福建福州實(shí)繳完成了,公示是什么時(shí)候
老師,對方6月份給我開進(jìn)來的票,開錯(cuò)了當(dāng)時(shí)沒紅沖,7月份紅沖了,那這個(gè)票我還用做賬嗎?
老師,已認(rèn)證留底的進(jìn)項(xiàng)稅需要做賬嗎?怎么賬
老師這種該怎么寫分錄???
公司一般納稅人,已是規(guī)上企業(yè),現(xiàn)年銷售額達(dá)5000萬左右,請教一下是再注冊個(gè)新公司成為規(guī)上企業(yè)還是用現(xiàn)有公司經(jīng)營,哪個(gè)選擇更好?更合理?
日記賬的本月合計(jì)要求是上下劃,單紅線,有些頁面卻說,本月合計(jì)通欄下劃單紅線,老師能說一下中職的會(huì)計(jì)三+證書,一般主要考理論什么內(nèi)容?
老師,銷售商品開了票給別人,別人也把錢打給我了, 我要怎么寫會(huì)計(jì)分錄呀
個(gè)體戶都是什么時(shí)候申報(bào)個(gè)稅的?
樸老師,劃紅線部分,不繳納個(gè)人所得稅嗎?
您好,我想再咨詢一下,就是我們企業(yè)是做出口服務(wù)的,主要是提供圖片設(shè)計(jì)這個(gè)板塊,現(xiàn)在我們公司已經(jīng)在稅務(wù)局上面申請了出口退(免)稅備案,但在申報(bào)小規(guī)模增值稅報(bào)表時(shí),出口銷售額那一欄無權(quán)限填寫,現(xiàn)在我就是想要咨詢一下,1、我們企業(yè)的跨境服務(wù)是否滿足免稅政策? 2、需要做什么備案才可享受? 3、做《技術(shù)出口合同登記證》需要什么條件,我們企業(yè)的服務(wù)性質(zhì)是否滿足?
你好,跨境服務(wù)是可以免稅。 2這個(gè)要問稅務(wù)局,看他們的要求。 3,要稅務(wù)局認(rèn)定才行。這個(gè)只要是我不屬于限制出口的就行。