老師你好，就是做理財?shù)臅r候是借：其他貨幣資金 500萬，貸：銀行存款 500萬，現(xiàn)金流量選擇的是投資支付的現(xiàn)金，這樣現(xiàn)金流量表里期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物就少了500萬，但是我月底沒有贖回，資產(chǎn)負債表里貨幣資金就多了500萬，因為它加上了其他貨幣資金那個沒有贖回的，咋整，兩邊對不上了

郭老師，其他老師請不要接手，麻煩解答一下，我自己做的財務(wù)報表兒和我那個在電子稅務(wù)局上申報的那個財務(wù)報表兒，填寫完了之后，填寫完了之后數(shù)兒對不上。嗯，這怎么回事兒啊，是不是不對呀？財務(wù)報表是我我從財務(wù)軟件上導出來的，我從我那個財務(wù)軟件兒上導出來的那個，比如說是現(xiàn)金流量表兒和我就是和我在那個電子稅務(wù)局上填報，填報之后這兩個數(shù)據(jù)應(yīng)該是。一樣的是吧。這是電子稅務(wù)局上的現(xiàn)金流量表季報，這個是我從財務(wù)軟件上導出來的現(xiàn)金流量表季報，這兩個數(shù)據(jù)應(yīng)該是一樣的吧？現(xiàn)在這兩個數(shù)據(jù)對不上了，我每一欄兒的公式，不是我每一欄兒的數(shù)據(jù)我都核對過了，但是他到最后的這個期初現(xiàn)金余額和期末現(xiàn)金余額，怎么就這兩張報表兒就對不上呢。

我們是國企，財務(wù)審批和核銷流程很長，每個月都有幾十萬的未達賬項，要編銀行余額調(diào)節(jié)表，例如這個月付出去70萬的成本，但因為核銷流程比較長，銀行付出了錢去，但原始憑證要下個月才到我手上，我才做賬，那么我的現(xiàn)金流量表的凈增加額是根據(jù)資產(chǎn)負債表上的貨幣資金期末減期初來填寫，還是根據(jù)銀行對賬單上的期末減期初來填寫。

根據(jù)出納交來的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。出納大概在每月七號之前與會計交接上個月整理核對清楚的所有原始單據(jù),包括發(fā)票銀行回單對賬單、工資表等。收到出納交來的原始憑證后我便開始核對發(fā)票，每月大概2000張左右，工作量比較大需要極度專注，出錯很麻煩，比如同一天開具的發(fā)票，收款方式就有刷卡、掃碼、轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金等多種方式，在核對之前要將發(fā)票進行分類且不能出錯,不然會導致銀行人賬的金額與發(fā)票金額核對不上等情況發(fā)生;月底最后一天還會出現(xiàn)發(fā)票已開，而銀行沒有人賬或收到客戶的匯款而沒有及時開票等情況，這時就要把沒有收到現(xiàn)金(銀行)的發(fā)票作為應(yīng)收賬款掛賬，把預收到的現(xiàn)金(銀行)作為預收賬款掛賬。如果沒有做好區(qū)分，也會導致金額核對不上。

你好！剛接手小規(guī)模納稅人做賬，發(fā)現(xiàn)A公司的資產(chǎn)負責表里應(yīng)收賬款不對，應(yīng)收賬款是30萬元，但其中10萬元已經(jīng)在同年開票并且收款了，詢問上一手的會計人員沒有按照銀行流水與回單做賬。所以導致應(yīng)收賬款還掛著30萬元，在這個月我需要如何填寫憑證呢？