假如，我這個(gè)季度計(jì)提了，下個(gè)季度交了，然后我是不是結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候要扣出交的企業(yè)所得稅

計(jì)提的所得稅不影響結(jié)轉(zhuǎn)成本哈，所得稅是利潤(rùn)里邊扣除的

符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅這里的數(shù)據(jù)怎么來的

直接按應(yīng)納稅所得額*20%計(jì)算

計(jì)提的所得稅不影響結(jié)轉(zhuǎn)成本哈，所得稅是利潤(rùn)里邊扣除的，如果我第4季度利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)，那不就是匯算清繳對(duì)不上了呀

利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)了為啥還要計(jì)提呢？

我現(xiàn)在第3季度費(fèi)用不夠，所以要交企業(yè)所得稅，如果第四季度夠了，那怎么處理嗎

4季度不交所得稅就不做處理，匯算的時(shí)候退稅再處理。

我就是想保持第4季度的企業(yè)所得稅能跟匯算清繳對(duì)的上，不退稅，所以應(yīng)該怎么做

預(yù)交沒法跟匯算一致的哈，必須要匯算的時(shí)候才能調(diào)整一致

那如果要調(diào)怎么調(diào)

匯算的時(shí)候退稅就調(diào)整了哈 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

如果我不退稅，應(yīng)該把這個(gè)調(diào)在匯算清繳里面那個(gè)地方