記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

小規(guī)模納稅人，1月開(kāi)了29萬(wàn)的普票，我暫估了成本費(fèi)用29萬(wàn)，借庫(kù)存現(xiàn)金29萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入29萬(wàn)，暫估時(shí)：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－暫估29萬(wàn)貸應(yīng)付帳款一暫估29萬(wàn)，問(wèn)月未結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)是這暫估的成本是借本年利潤(rùn)29萬(wàn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本29萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入29萬(wàn)，貸本年利潤(rùn)29萬(wàn)，這樣會(huì)計(jì)處理對(duì)嗎？

老師，在上月暫估了原材料，，并且已經(jīng)領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)，分錄為: 暫估時(shí):借:原材料 貸:應(yīng)付賬款——暫估 領(lǐng)用時(shí):借:工程施工 貸:原材料 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí):借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:工程施工 利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí):借:本年利潤(rùn) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 我現(xiàn)在要把這個(gè)暫估沖回，是不是后面這一連串都要沖回呢？

老師，我們21年12月末有2筆材料已付款未到票暫估入庫(kù)，結(jié)轉(zhuǎn)了成本，當(dāng)時(shí)：借，庫(kù)存，貸，應(yīng)付～暫估，后來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)成本，貸：庫(kù)存！但是今年10月剛收到發(fā)票，我可以直接把暫估沖掉吧？借：應(yīng)付～暫估，貸；應(yīng)付賬款！還需不需要調(diào)整以前年度損益？

2022年，暫估入庫(kù)并且結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:庫(kù)存商品，貸:應(yīng)付賬款-暫估 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:庫(kù)存商品 2023年，收到發(fā)票，沖銷暫估 借:應(yīng)付賬款-暫估，貸:庫(kù)存商品 請(qǐng)問(wèn)是否需要做分錄沖成本？