是,填之后實際利潤額是-29萬
老師好,問下我二季度利潤17萬,申報所得稅時候系統(tǒng)自動迡補虧損后利潤是6萬,這樣二季度所得稅就少交了,我想問的是1.在三季度申報所得稅時候,利潤總額數(shù)是不是得填寫利潤表上的全年累計利潤總額數(shù)而不是填迡補后的利潤數(shù)據(jù)6萬加三季度利潤總額數(shù)據(jù)之和?2.我的理解是迡補是迡補,跟利潤總額沒有關(guān)系是嗎?二季度利潤總額17萬應(yīng)交所得稅沒交那么多,那么在三季度累計就得把二季度所得稅得交補上,是這樣理解嗎?
您好老師 我第三季度享受研發(fā)費用加計扣除,所以利潤總額是負40萬,現(xiàn)在第四季度我的利潤總額是根據(jù)會計利潤預(yù)繳所得稅 ,還是可以加上之前的負的40萬,填報表的時候
季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅,在下一季度繳納所得稅或匯算清繳繳納所得稅的時候,是不是可以扣除?(例如第一季度繳納了10萬元企業(yè)所得稅,第二季度季度算出來應(yīng)納稅額是30萬,那第二季度實際繳納所得稅就是20萬?)@郭老師
老師好,有實操過高新技術(shù)企業(yè)的老師嗎?農(nóng)業(yè), 小規(guī)模納稅人,這個月開了143萬的普票, 2019年一季度利潤總額-2萬,二季度利潤總額~3萬,第三季度利潤總額-2萬,第四季度利潤總額-5萬, 2020年第一季度利潤總額-4萬,二季度利潤總額-3萬,三季度利潤總額-4萬,四季度利潤總額-5萬, 2021年第一季度利潤總額-3萬,第二季度利潤總額-4萬,第三季度利潤總額-5萬,第四季度利潤總額-6萬, 2022年第一季度利潤總額-7萬,第二季度利潤總額100萬, 企業(yè)所得稅怎么彌補以前年度虧損?還有加計扣除這塊具體怎么操作呢?平時預(yù)交企業(yè)所得稅還用填加計扣除這項嗎? 謝謝
請問老師,第一季度利潤虧損-5000,第二季度利潤虧損-1000,第三季度盈利10000,之前沒有可彌補的情況下,那么第三季度應(yīng)交企業(yè)所得稅(-5000+-10000+10000)×0.025=100元。如果之前有可彌補的金額50000元,那就是50000-4000,第三季度就不需要繳納企業(yè)所得稅對嗎?
長期股權(quán)投資,同一控制下的合并,按照子公司的賬面價值乘于股份的用意是什么?為什么不按照支付價?
2025年新成立的工程方面的私人公司,需要報哪些稅,怎么報,要注意些什么
關(guān)于注冊會計師實施的風(fēng)險評估程序,以下陳述中,正確的是( )。 A.如果未實施風(fēng)險評估程序,則無法評估重大錯報風(fēng)險 B.注冊會計師采用分析程序評估控制風(fēng)險 C.風(fēng)險評估程序的目的是為了識別和評估財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險 D.風(fēng)險評估程序的方法包括詢問、分析程序、觀察和檢查 老師,這道題是多選題,選什么
關(guān)于中級財管的題目,這才第二章聽了好幾遍這道題還是怎么都不明白,求助呀!,這個答案39.27到底是怎么算出來的??最后說可以用43.295*(P/F,5%,2)=39.27 這個是從哪個系數(shù)表里得出的數(shù)字呀!??!
老師d算當(dāng)期為啥不是紅色我算的那個,不是要減去應(yīng)納稅暫時性差異100嘛
老師,請問暫估的金額跟后面來發(fā)票的金額不一致可以的嗎
今年6月之前取得的去年暫估的成本發(fā)票應(yīng)該怎么做賬呢?
錯誤:固定資產(chǎn)入賬是借固資22825.66,進項稅額2967.34,貸:銀存。 固定資產(chǎn)折舊金額:25793 這個卻是含稅金額(包含上面那個進項稅額2967.34) 現(xiàn)在重新做賬,糾錯,這個進項稅額不能抵扣 要轉(zhuǎn)出來(開專票時還不是一般納稅人),現(xiàn)在轉(zhuǎn)出 借,固定資產(chǎn)電子設(shè)備2967.34 貸,進項稅額轉(zhuǎn)出2967.34。 但固定資產(chǎn)折舊凈值里多了2967.34(因為之前會計進項稅額雖然抵扣了沒有入固資,但固定資產(chǎn)折舊時金額又是含了了稅的2967.34),現(xiàn)在要怎么調(diào)賬。會計分錄是啥,需要做哪些調(diào)整 而且之前做賬的人員沒有做殘值率,100%折舊。
老師,出口退稅報關(guān)單改了,我以為改完了,進項發(fā)票先確認出口退稅用途了,但是報關(guān)單延期了,不影響退稅吧,謝謝
老師、銀行入息 怎么寫會計分錄?
也就是三季度虧損29萬,四季度利潤總額30萬的話按照1萬交企業(yè)所得稅嗎
是的,你的理解是對的。
可是所得稅季度預(yù)繳表沒有彌補虧損明細表
這個三季度的虧損,只能匯算清繳時才能彌補嗎
季度固定資產(chǎn)一次性扣除要填寫固定資產(chǎn)的明細表,形成調(diào)減
季度時,只有資產(chǎn)加速折舊 攤銷扣除優(yōu)惠明細表
填這個一次性稅前扣除
虧損-29萬,沒有可彌補虧損明細表
是匯算清繳才能彌補虧損嗎
享受一次性扣除,與匯算彌補,有什么關(guān)系呢。為何要扯到一起
季度預(yù)繳表,沒有可彌補虧損明細表,季度填了加速折舊優(yōu)惠明細表,不是有-29萬虧損嗎
你說我的理解是對的,但29萬虧損,四季度時怎么彌補
預(yù)繳表里沒有可彌補虧損明細表,我不明白
四季度繼續(xù)填寫加速折舊優(yōu)惠明細表即可
買車花了30萬,三季度就在一次性扣除行次享受加速政策計算的折舊那里填了30萬,四季度再填30萬嗎,不明白
是,四季度再填30萬,會繼續(xù)調(diào)減應(yīng)稅所得
還能這樣填嗎,為什么
本來就是每個季度都要填寫的,才能享受到一次性扣除。
那要填幾個季度
一直到該固定資產(chǎn)按正常折舊年限折舊完
那29萬的虧損就不管了嗎,每個季度填一次性稅前扣除的話,假如固定資產(chǎn)金額100萬,利潤只有幾萬,那虧損越來越多嗎,我不明白為什么每個季度都要填
每個季度都填,才會在形成應(yīng)稅所得調(diào)減,即從利潤中減少。后期,會對當(dāng)期折舊調(diào)增的。