結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅: 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
老師,我是一般納稅人,但現(xiàn)在的項(xiàng)目是簡易征收,我的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額全部認(rèn)證了,一部分做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,一部分留底,留底我的會(huì)計(jì)分錄是不是借進(jìn)項(xiàng)稅額,貸待認(rèn)證
繳納增值稅如何做會(huì)計(jì)分錄,之前進(jìn)項(xiàng)稅記入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅,后轉(zhuǎn)入了進(jìn)項(xiàng)稅,銷項(xiàng)稅是收入部分計(jì)算出來的,并沒有完全開票。
老師,一般納稅人繳納增值稅月末和年底的全部會(huì)計(jì)分錄是什么,尤其是進(jìn)項(xiàng)稅怎么抵扣體現(xiàn)在分錄中
年底結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做的?
老師進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,全部的分錄怎么寫。
組成計(jì)稅價(jià)格,一個(gè)商品100元,成本率10%,消費(fèi)稅15%,增值稅13%,求增值稅消費(fèi)稅
老師:請(qǐng)問,物業(yè)管理服務(wù)開票的稅率一般納稅人和小規(guī)模納稅人分別是多少啊?
老師好,提發(fā)票額度已經(jīng)審核通過了,為什么額度還是不變呢?
老師,給職工上的雇主險(xiǎn),然后這個(gè)職工不干了,雇主險(xiǎn)的專票已經(jīng)抵扣了,然后現(xiàn)在要退錢,我還要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,那這個(gè)紅字發(fā)票我怎么獲得?在稅務(wù)系統(tǒng),具體怎么操作?
出口合同,合同號(hào)一樣可以嗎
無論成本法和權(quán)益法下,被投資方宣告分派的股票股利,投資企業(yè)都不需要做賬務(wù)處理,為什么是對(duì)的
老師,工商年報(bào)逾期在哪里申報(bào),怎么補(bǔ)報(bào)?
老師,經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金年限如何確定?工人22年6月1日簽訂合同,25年6月10日離職
小規(guī)模納稅人甲公司舉辦藍(lán)球賽,收到乙公司贊助費(fèi)20000元,做其他業(yè)務(wù)收入可以嗎?借:預(yù)收賬款,貸,其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅?甲公司給乙公司開普票現(xiàn)代服務(wù)贊助費(fèi)!乙公司要求甲公司開票
老師,我們公司是電力工程公司,有承試三級(jí)資質(zhì),征對(duì)下表提供的服務(wù),我們的開票稅目是什么呢?
不是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎
意思是前面沒有認(rèn)證的,后面都認(rèn)證了,要結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè),是吧