我們是小規(guī)模企業(yè)，今年第一個(gè)季度報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候利潤總額報(bào)錯(cuò)了，多報(bào)了20萬，但是彌補(bǔ)以前年度虧損沒交稅，我這個(gè)季度報(bào)稅額時(shí)候可以調(diào)嗎，去年的虧損這個(gè)季度還可以繼續(xù)彌補(bǔ)嗎

老師，想問一下，上年度虧損50萬元前兩季度分別盈利10萬元，20萬元。就是說前兩季度已經(jīng)彌補(bǔ)30萬元。還有20萬元待彌補(bǔ)。第三季度盈利30萬元，是不是所得稅第三季度季報(bào)第八行“彌補(bǔ)以前年度虧損”累計(jì)金額塡50萬元？第三季度要交10萬元的稅？

你好..比如2020年盈利2萬.2021年虧損了10萬..2022年前兩個(gè)季度沒有營業(yè)..第三個(gè)季度有利潤12萬..第三季度我計(jì)提了所得稅12*12.5/100*0.2的所得稅..但是我申報(bào)季度所得稅報(bào)表的時(shí)候..它那個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損自動(dòng)帶出來的8萬...報(bào)表里顯示12-8=4萬*12.5/100*0.2 那我計(jì)提是按那個(gè)計(jì)提

2022年初單位未彌補(bǔ)虧損是100萬，利潤表第一季度盈利20萬，第二季度虧損-50萬，第三季度虧損是-10萬，電子稅務(wù)局第一季度申報(bào)企業(yè)所得稅利潤總額是20萬減去未彌補(bǔ)虧損20萬企業(yè)所得稅就是0，第二季度申報(bào)利潤總額是-30萬，第三季度申報(bào)利潤總額是-40萬，這樣申報(bào)下去，我的利潤總額-40萬，我還用了以前的未彌補(bǔ)虧損20萬，那我不是虧了20萬

小規(guī)模23年第一季度，利潤總額1500元，需要交企業(yè)所得稅了。但是到4月份季度申報(bào)的時(shí)候，第九行，彌補(bǔ)以前年度虧損，如果有金額的話，我就不用交企業(yè)所得稅了吧