老師你好，我咨詢一下，我們17年成立的公司，屬于小規(guī)模，17－19年累計(jì)虧損167萬，在2020年第三季度的時(shí)候才開始盈利，第三季度彌補(bǔ)了85萬的以前年度虧損，本次申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)是正的，需要繳稅，但是申報(bào)表上彌補(bǔ)以前年度虧損那欄的數(shù)字自動(dòng)跳的是167萬，沒有減上個(gè)季度已經(jīng)彌補(bǔ)的，這欄還手動(dòng)改不了，這是什么情況

季度申報(bào)所得稅時(shí)，以前年度虧損可以不彌補(bǔ)嗎？因?yàn)槲矣艘蝗f，以前年度虧損是三萬，想要交點(diǎn)所得稅，但是報(bào)表上彌補(bǔ)虧損那一欄是自動(dòng)彈出的一萬，這個(gè)可以刪除或者修改嗎？

您好老師，有個(gè)所得稅費(fèi)用的問題傻傻分不清，20年虧損5萬，21年前倆季度虧損5萬，后來21年第三季度盈利55000，我申報(bào)利潤(rùn)表的時(shí)候本年累計(jì)利潤(rùn)是5000，因?yàn)橛玫谌径?5000減前倆季度虧損5萬，盈利5000，那么問題來了 1我要不要因?yàn)橛?000計(jì)提所得稅呢？ 2所得稅報(bào)表數(shù)據(jù)來自利潤(rùn)表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計(jì)提所得稅費(fèi)用我只考慮當(dāng)年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計(jì)提所得稅費(fèi)用，否則需要計(jì)提，我應(yīng)該怎么做才對(duì)？謝謝老師

你好..比如2020年盈利2萬.2021年虧損了10萬..2022年前兩個(gè)季度沒有營(yíng)業(yè)..第三個(gè)季度有利潤(rùn)12萬..第三季度我計(jì)提了所得稅12*12.5/100*0.2的所得稅..但是我申報(bào)季度所得稅報(bào)表的時(shí)候..它那個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損自動(dòng)帶出來的8萬...報(bào)表里顯示12-8=4萬*12.5/100*0.2 那我計(jì)提是按那個(gè)計(jì)提

2022年初單位未彌補(bǔ)虧損是100萬，利潤(rùn)表第一季度盈利20萬，第二季度虧損-50萬，第三季度虧損是-10萬，電子稅務(wù)局第一季度申報(bào)企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額是20萬減去未彌補(bǔ)虧損20萬企業(yè)所得稅就是0，第二季度申報(bào)利潤(rùn)總額是-30萬，第三季度申報(bào)利潤(rùn)總額是-40萬，這樣申報(bào)下去，我的利潤(rùn)總額-40萬，我還用了以前的未彌補(bǔ)虧損20萬，那我不是虧了20萬