老師您好，我是新手一枚，小規(guī)模新公司就6月開始建立賬套的，到6月底就有5888的其他業(yè)務(wù)收入，成本4510元，費(fèi)用4000元，請(qǐng)問月底關(guān)帳前，我還要記哪些憑證？要手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本和費(fèi)用和本年利潤(rùn)嗎？還是說這結(jié)轉(zhuǎn)是金蝶軟件點(diǎn)擊結(jié)轉(zhuǎn)的？因?yàn)槲以趯?shí)操課里面學(xué)習(xí)全盤賬時(shí)，看見月底記賬憑證里面都有結(jié)轉(zhuǎn)的憑證。這些憑證是手工做完了在去過賬結(jié)帳嗎？

公司2007年7月發(fā)生如下業(yè)務(wù)，根據(jù)要求寫出用用友帳務(wù)處理軟件填制憑證的操作步驟，并寫出分錄。 （1）2007年1月2日,銷售一部田曉賓報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元，以現(xiàn)金支付 （2）2007年1月3日,財(cái)務(wù)部侯寶花從工行人民幣戶提取現(xiàn)金10000元作為備用金（現(xiàn)金支票號(hào)XJ001）. 您好老師，請(qǐng)問這道題怎么做？

1 .做物流倉(cāng)儲(chǔ)的快遞公司（三方公司），因?yàn)榇尕浐涂爝f物件都是客戶的，那么快遞單（收貨人一般不做簽字）可以作為原始憑證嗎？我在網(wǎng)上查了些資料，說是快遞單不可以作為原始憑證，但是又說收貨單、送貨單可以做原始憑證，這兩個(gè)有區(qū)別嗎？目前生活中的快遞件比較多，如果是且需要入賬作為會(huì)計(jì)資料，那么回收成本似乎過高了，有沒有替代方案？ 2 .快遞公司的部分客戶是個(gè)人，不具備簽訂合同（報(bào)價(jià)單）和開具發(fā)票的能力，收款入賬時(shí)，因?yàn)闆]有合同和發(fā)票，這時(shí)候的原始憑證是什么？ 3 .企業(yè)每個(gè)月與下游供應(yīng)商（非銀行機(jī)構(gòu)）的對(duì)賬單（訂單號(hào)+費(fèi)用構(gòu)成），是原始憑證嗎？ 4 .如果做跨境業(yè)務(wù)，境內(nèi)公司給下游供應(yīng)商（在境外）使用外幣付款，那么下游供應(yīng)商是開具外幣發(fā)票，還是開本幣發(fā)票？還是兩種發(fā)票都需要開具？

2.某公司請(qǐng)孫教授授課,授課地點(diǎn)據(jù)離孫教授家100千米,公司派車經(jīng)高速公路接送,早晨接晚上送。車輛的購(gòu)置費(fèi)用是50萬元,可使用10年,期滿無殘值。車輛每年的運(yùn)行和維護(hù)費(fèi)用是6萬元。司機(jī)的月工資是8000元。車輛行駛每百要求:(1)基于成本接經(jīng)好用族分類,計(jì)算完成接送一天的成本千米耗油8升,每升油價(jià)是8元。行駛高速公路每千米收費(fèi)0.5元。(2)基于管理目的的成本分類,假設(shè)孫教授自己開車,班→H是元的補(bǔ)貼,公司應(yīng)如何決策?之(3)基于管理目的的成本分類,在完成順利接送任務(wù)的前提下,若司機(jī)選擇孫教授不在車上時(shí)不行駛高速公路,節(jié)約的費(fèi)用40%歸司機(jī)所有。公司應(yīng)如何決策?

2.某公司請(qǐng)孫教授授課,授課地點(diǎn)據(jù)離孫教授家100千米,公司派車經(jīng)高速公路接送,早晨接晚上送。車輛的購(gòu)置費(fèi)用是50萬元,可使用10年,期滿無殘值。車輛每年的運(yùn)行和維護(hù)費(fèi)用是6萬元。司機(jī)的月工資是8000元。車輛行駛每百要求:(1)基于成本接經(jīng)好用族分類,計(jì)算完成接送一天的成本千米耗油8升,每升油價(jià)是8元。行駛高速公路每千米收費(fèi)0.5元。(2)基于管理目的的成本分類,假設(shè)孫教授自己開車,班→H是元的補(bǔ)貼,公司應(yīng)如何決策?之(3)基于管理目的的成本分類,在完成順利接送任務(wù)的前提下,若司機(jī)選擇孫教授不在車上時(shí)不行駛高速公路,節(jié)約的費(fèi)用40%歸司機(jī)所有。公司應(yīng)如何決策?