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你好,老師,以前年度暫估材料,一直沒沖減,今年報(bào)24年所得稅匯算,把這暫估的部分調(diào)增了,交了所得稅,現(xiàn)在賬上需要寫分錄,沖平暫估應(yīng)付賬款這個(gè)科目

2025-06-27 16:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-06-27 16:21

借應(yīng)付賬款,貸原材料, 借原材料,貸生產(chǎn)成本, 借生產(chǎn)成本,貸庫存商品, 借庫存商品,貸利潤分配未分配利潤。

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快賬用戶9267 追問 2025-06-27 16:27

看你們機(jī)構(gòu)老師說沖減以前年度損益調(diào)整,到底那種做法對的

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齊紅老師 解答 2025-06-27 16:28

小會計(jì)準(zhǔn)則利潤分配未分配利潤企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則以前年度損益調(diào)整。

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快賬用戶9267 追問 2025-06-27 16:32

沒有庫存商品,就是材料,沒有生產(chǎn)產(chǎn)品,

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齊紅老師 解答 2025-06-27 16:33

你好,你們單位是什么行業(yè)的?上面是加工行業(yè)的

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快賬用戶9267 追問 2025-06-27 16:37

我們是制造業(yè),有時(shí)候賣些材料,暫估是賣材料的,

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齊紅老師 解答 2025-06-27 16:39

借應(yīng)付賬款,貸原材料,借原材料,貸利潤分配未分配利潤小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做賬的。

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借應(yīng)付賬款,貸原材料, 借原材料,貸生產(chǎn)成本, 借生產(chǎn)成本,貸庫存商品, 借庫存商品,貸利潤分配未分配利潤。
2025-06-27
你好,你要做紅字沖減,不然應(yīng)付一直有余額
2025-05-12
借應(yīng)付賬款貸利潤,分配未分配利潤。
2022-04-27
你好,貨物實(shí)際有購入,但是沒有發(fā)票的可以正常做賬。
2022-07-04
?你好 ;? ? ? 你去年發(fā)票是不是沒有收到的 ?? ?所以調(diào)增了 補(bǔ)了企業(yè)所得稅? ??
2022-06-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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