老師我公司有個(gè)員工，每月都計(jì)提1650的工資，共計(jì)提了14850。計(jì)提一直沒發(fā)，現(xiàn)在不發(fā)給他了。私下處理。那我賬上計(jì)提這個(gè)該如何平賬呢。當(dāng)時(shí)計(jì)提是：借:生產(chǎn)成本—直接人工 貸：應(yīng)付職工薪酬

請(qǐng)問一下，計(jì)提工資的時(shí)候是：借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放的時(shí)候：借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款，那如果不計(jì)提每個(gè)月算好后直接發(fā)放是不是可以直接借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款??？

計(jì)提工資 4月 借管理費(fèi)用-員工工資 309541.88 貸應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 309,541.88 多計(jì)提了個(gè)稅手續(xù)費(fèi)1055.07 發(fā)工資的時(shí)候一起發(fā)的 借 應(yīng)付職工薪酬 309541.88 應(yīng)付職工薪酬-1055.07 貸 銀行存款287249.13 社保和公積金和個(gè)稅21237.68 老師這個(gè)分錄是不是代表把1055.07多計(jì)提的沖回來了，這樣做對(duì)嗎

計(jì)提工資 4月 借管理費(fèi)用-員工工資 309541.88 貸應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 309,541.88 多計(jì)提了個(gè)稅手續(xù)費(fèi)1055.07 發(fā)工資的時(shí)候一起發(fā)的，但是我下面做分錄的時(shí)候銀行存款減掉了這筆錢的 借 應(yīng)付職工薪酬 309541.88 應(yīng)付職工薪酬-1055.07 貸 銀行存款287249.13 社保和公積金和個(gè)稅21237.68 老師這個(gè)分錄是不是代表把1055.07多計(jì)提的沖回來了，這樣做對(duì)嗎

老師：我們公司購(gòu)了一臺(tái)車，但是這個(gè)錢又是扣老板工資的，每月計(jì)提了老板工資，直接轉(zhuǎn)給他扣車款，但是車是屬于公司的，老板的使用權(quán)，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做，我計(jì)提工資，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)工資時(shí)借應(yīng)付職工薪酬，貸:銀行存款，最后這個(gè)分錄怎么沖這個(gè)長(zhǎng)期借款