老師好，每個(gè)月計(jì)提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計(jì)提時(shí)： 工資部分： 借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬/銷售費(fèi)用-銷售人員職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 單位承擔(dān)社保： 借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn) 借：管理費(fèi)用-住房公積金（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付住房公積金 個(gè)人部分 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、應(yīng)付住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：銀行存款

老師 請(qǐng)問(wèn) 有社保 有公積金 個(gè)稅的 計(jì)提工資和發(fā)放工資的會(huì)計(jì)分錄 可以這樣計(jì)提和發(fā)放 計(jì)提：借 管理費(fèi)用/職工薪酬10000 貸 應(yīng)付職工薪酬 10000 借應(yīng)付職工薪酬814.6 貸其他應(yīng)付款/社保684.6 貸其他應(yīng)付款/公積金130 發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬 9185.4 貸銀行存款9185.4

計(jì)提工資 4月 借管理費(fèi)用-員工工資 309541.88 貸應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 309,541.88 多計(jì)提了個(gè)稅手續(xù)費(fèi)1055.07 發(fā)工資的時(shí)候一起發(fā)的 借 應(yīng)付職工薪酬 309541.88 應(yīng)付職工薪酬-1055.07 貸 銀行存款287249.13 社保和公積金和個(gè)稅21237.68 老師這個(gè)分錄是不是代表把1055.07多計(jì)提的沖回來(lái)了，這樣做對(duì)嗎

計(jì)提工資 4月 借管理費(fèi)用-員工工資 309541.88 貸應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 309,541.88 多計(jì)提了個(gè)稅手續(xù)費(fèi)1055.07 發(fā)工資的時(shí)候一起發(fā)的，但是我下面做分錄的時(shí)候銀行存款減掉了這筆錢的 借 應(yīng)付職工薪酬 309541.88 應(yīng)付職工薪酬-1055.07 貸 銀行存款287249.13 社保和公積金和個(gè)稅21237.68 老師這個(gè)分錄是不是代表把1055.07多計(jì)提的沖回來(lái)了，這樣做對(duì)嗎

老師，發(fā)工資和交社保，我這樣做賬，正確嗎？ 計(jì)提本月工資 借：管理費(fèi)用——員工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——員工工資 計(jì)提和繳納本月社保： 借：管理費(fèi)用——員工社保 貸：應(yīng)付職工薪酬——員工社保 借：應(yīng)付職工薪酬——員工社保 借：其他應(yīng)收款——員工社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 下個(gè)月發(fā)上月工資時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)收款—員工社保（個(gè)人） 貸：銀行存款