老師，我們公司就是之前賬是外帳做的，然后我們?nèi)ツ暧泄P退款是去年3月發(fā)生的，但是這筆退款實(shí)際也沒(méi)開(kāi)票，但是外帳直接沖收入了，導(dǎo)致申報(bào)上去的匯算清繳的所得稅收入和增值稅收入不匹配，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)應(yīng)該怎么去調(diào)整呀，所得稅現(xiàn)在現(xiàn)在顯示和增值稅收入差10萬(wàn)，所得稅少報(bào)了10萬(wàn)，但是這10萬(wàn)我們也沒(méi)收入發(fā)生
1.?增值稅：若退款對(duì)應(yīng)未開(kāi)票收入已申報(bào)，當(dāng)期在“未開(kāi)票收入”欄沖減10萬(wàn)；未申報(bào)則先補(bǔ)報(bào)再?zèng)_減。 2.?企業(yè)所得稅：更正匯算清繳申報(bào)，調(diào)增營(yíng)業(yè)收入10萬(wàn)，補(bǔ)稅（需附情況說(shuō)明），滯納金按日萬(wàn)分之五計(jì)算。 3.?賬務(wù)處理：用“以前年度損益調(diào)整”科目沖回誤沖收入，調(diào)整未分配利潤(rùn)。 4.?稅局溝通：書(shū)面說(shuō)明會(huì)計(jì)處理錯(cuò)誤，提供憑證及差異表，避免認(rèn)定為逃稅。
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您好，老師，想請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題。就是我們公司增值稅零申報(bào)，所得稅也是零申報(bào)，但是成本有做一點(diǎn)費(fèi)用進(jìn)去。個(gè)稅我們是如實(shí)申報(bào)的，一個(gè)月大概申報(bào)個(gè)稅工資二十多萬(wàn)。但是個(gè)稅的工資沒(méi)有做到企業(yè)所得稅去申報(bào)，一年下來(lái)已經(jīng)有一百來(lái)萬(wàn)的個(gè)稅工資了，但是收入是零申報(bào)。我企業(yè)所得稅匯算清繳需要把個(gè)稅工資調(diào)整做進(jìn)去嗎？ 還有接下來(lái)有收入了，一個(gè)月五六十萬(wàn)這樣開(kāi)票，這樣突然增加那么多收入，會(huì)不會(huì)引起稅局稽查
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老師你好，去年酒店疫情停業(yè)，但是去年7月收到一比15萬(wàn)元的應(yīng)收賬款，財(cái)務(wù)軟件做賬做應(yīng)收賬款，但是對(duì)方執(zhí)意開(kāi)發(fā)票，這也導(dǎo)致我們申報(bào)增值稅申報(bào)虛含稅收入15萬(wàn)，更是導(dǎo)致2020年企業(yè)所得稅年度申報(bào)里的營(yíng)業(yè)收入和2020年增值稅申報(bào)的營(yíng)業(yè)收入金額不一樣，增值稅的營(yíng)業(yè)收入金額大于企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入金額。請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)應(yīng)該怎么更正呢
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老師你好 A公司是小規(guī)模，業(yè)務(wù)很少，去年有個(gè)合同是30萬(wàn)（免增值稅），已開(kāi)票并確認(rèn)收入。今年因?yàn)轫?xiàng)目原因退款10萬(wàn)。 現(xiàn)在還沒(méi)有匯算清繳，我想在匯算清繳前調(diào)整這筆10萬(wàn)退款造成的收入差異，分錄怎么做呢
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老師你好 A公司是小規(guī)模，業(yè)務(wù)很少，去年有個(gè)合同是30萬(wàn)（免增值稅），已開(kāi)票并確認(rèn)收入。今年因?yàn)轫?xiàng)目原因退款10萬(wàn)。 現(xiàn)在還沒(méi)有匯算清繳，我想在匯算清繳前調(diào)整這筆10萬(wàn)退款造成的收入差異，分錄怎么做呢
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老師，我發(fā)現(xiàn)去年有一筆付不出去的款項(xiàng)，我錯(cuò)誤計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入了，申報(bào)所得稅了，但是沒(méi)交增值稅，應(yīng)該計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入才對(duì)，這樣增值稅也不用交了，我想這個(gè)月調(diào)整過(guò)來(lái)，我怎么做帳呢
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員工在公司買(mǎi)的打印機(jī)，因?yàn)橛袊?guó)補(bǔ)補(bǔ)貼，發(fā)票只能開(kāi)個(gè)人抬頭的，這種發(fā)票公司做賬可以用嗎？需要做納稅調(diào)增不？
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四題，五題是一樣的啊，為啥解法不一樣？
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中級(jí)會(huì)計(jì)500題哪里買(mǎi)
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有中級(jí)，有經(jīng)驗(yàn) 在四線城市找會(huì)計(jì)工作，工資一般是多少
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老師，經(jīng)營(yíng)租賃*機(jī)械租賃是按1%開(kāi)還是3%開(kāi)具
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老師，預(yù)付賬款加上應(yīng)付賬款加上應(yīng)付暫估是不是等于現(xiàn)在實(shí)際上欠供應(yīng)商的款
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老師你好，無(wú)法表示意見(jiàn)沒(méi)有關(guān)鍵事項(xiàng)段，強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段，其他信息，可以有其他事項(xiàng)段這么記對(duì)嗎？
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企業(yè)間借款協(xié)議有模板嘛？
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日常購(gòu)買(mǎi)次沒(méi)超過(guò)500元的，沒(méi)有發(fā)票，可以稅前扣除嗎
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老師，個(gè)人所得稅24年12月計(jì)提多了，匯算清繳忘記調(diào)出來(lái)，現(xiàn)在怎么處理
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但是我們沒(méi)有這10萬(wàn)收入，這10萬(wàn)也沒(méi)開(kāi)票，就是直接操作退款了，就是代賬那邊做賬紅沖了收入。
同學(xué)你好 這個(gè)可以的
代賬紅沖了收入就導(dǎo)致了所得稅收入和增值稅不匹配呀，所得稅顯示少報(bào)了10萬(wàn)，但是其實(shí)我們并沒(méi)開(kāi)票，是不是收入沖錯(cuò)了，我應(yīng)該怎么調(diào)整呀
你賬上紅沖了就可以了，增值稅收入和所得稅收入一致就可以
老師是不是也有點(diǎn)暈我們現(xiàn)在就是增值稅是和系統(tǒng)一致的，但是所得稅卻被外賬做了紅沖收入，但是實(shí)際這筆收入我們沒(méi)有也沒(méi)開(kāi)票，那我也不能去調(diào)增所得稅10萬(wàn)上去啊，因?yàn)槲疫@10萬(wàn)根本就沒(méi)這筆收入，那我去增值稅調(diào)減10萬(wàn)，也不知道去對(duì)應(yīng)紅沖哪筆發(fā)票，因?yàn)檫@10萬(wàn)根本就沒(méi)開(kāi)過(guò)票
當(dāng)時(shí)沒(méi)有做未開(kāi)票收入嗎
沒(méi)有做，都沒(méi)申報(bào)未開(kāi)票收入，但是外賬就直接賬上顯示紅沖了這筆收入。
你外賬做分錄了吧？要不然不會(huì)紅沖
沒(méi)有確認(rèn)收入就直接紅沖了，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入紅字，貸應(yīng)付賬款。
沒(méi)確認(rèn)收入就不能紅沖哦