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您好,老師,想請教你一個問題。就是我們公司增值稅零申報,所得稅也是零申報,但是成本有做一點費用進去。個稅我們是如實申報的,一個月大概申報個稅工資二十多萬。但是個稅的工資沒有做到企業(yè)所得稅去申報,一年下來已經(jīng)有一百來萬的個稅工資了,但是收入是零申報。我企業(yè)所得稅匯算清繳需要把個稅工資調(diào)整做進去嗎? 還有接下來有收入了,一個月五六十萬這樣開票,這樣突然增加那么多收入,會不會引起稅局稽查

2020-11-13 23:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-11-14 00:12

您好,既然有成本費用,要在企業(yè)所得稅申報。否則無法形成未彌補虧損

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齊紅老師 解答 2020-11-14 00:13

您好,若是正常業(yè)務(wù),不要擔(dān)心稅務(wù)稽查

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快賬用戶6884 追問 2020-11-14 09:31

其實之前零申報也是有收入,只是未報,若我把前期的成本全部做到企業(yè)所得稅,報表負利潤太高了,我能不能不調(diào)整前期成本

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齊紅老師 解答 2020-11-14 10:20

您好,您有收入不報,這個比較麻煩。您可以不調(diào)整成本,但是您的未彌補虧損就浪費了

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快賬用戶6884 追問 2020-11-14 10:47

公司19年才開始做稅務(wù)登記,之前沒人管理賬目,也沒有申領(lǐng)過發(fā)票,收入也是沒有打進過公戶?,F(xiàn)在公司想要做正規(guī)一點,就是把收入打到公戶上,開票,公戶的錢用來每個月發(fā)放工資。

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快賬用戶6884 追問 2020-11-14 10:48

現(xiàn)在還沒申領(lǐng)發(fā)票,我1月份做第四季度申報的時候,可以先把無票的收入做進去申報,但是無票收入沒有進公戶,后期有發(fā)票了,不會補開的情況下,我這筆無票收入,做進去,可以的嗎?因為我不想繼續(xù)塡0申報了,已經(jīng)做了幾個季度零申報了,怕稅局要查

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齊紅老師 解答 2020-11-14 10:55

您好,您先跟客戶溝通,即盡可能不要跨期開發(fā)票,若對方不要發(fā)票,也不要做無票收入,按照客戶信息開發(fā)票,

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快賬用戶6884 追問 2020-11-14 11:18

客戶不要發(fā)票的,這筆收入我要申報嗎?因為沒有進公戶過

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齊紅老師 解答 2020-11-14 11:25

您好,若考慮收入成本配比,需要做無票收入申報,

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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