去年年底暫估了勞務(wù)費(fèi)，今年年報(bào)前沒有取得發(fā)票，怎么做賬務(wù)處理？沖銷？剛看到一個(gè)說法：沒有收到發(fā)票 借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤，借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)做好不要做，做了被稅局看到被罰款？

請問老師，2021年時(shí)公司以法人個(gè)人的房產(chǎn)抵押貸了款，代款名目是給公司運(yùn)作使用，利息一直是法人個(gè)人還的，沒在公司帳上體現(xiàn)，公司的借款也是以幾法人借款的方式做帳，2022年初最后一筆還款時(shí)多還了35000，當(dāng)時(shí)說是利息，我就把這筆款做成了借款利息。現(xiàn)在老板看到了說不同意做成借款利息，我想知道這個(gè)有什么關(guān)系嗎？

老師：我們公司在2021年的時(shí)候借給A公司1000萬，到當(dāng)時(shí)沒簽訂借款合同，老板的朋友，他也不想要利息，到目前為止陸續(xù)還了有400萬了。當(dāng)時(shí)銀行的貸款年利率是3.8%，如果不收A公司的利息，我這邊怎么做賬？我這邊做視同利息收入可以嗎？

高老師您好，咨詢您一個(gè)事。是關(guān)于我們和關(guān)聯(lián)方借款利息問題。目前是計(jì)提了利息。但沒有實(shí)際支付。兩家公司是關(guān)聯(lián)方。但都是高新15%，兩邊沒有稅差。我們現(xiàn)在的處理是： 我們扣除利息費(fèi)用。關(guān)聯(lián)方作為利息收入繳納所得稅 這樣是不是合規(guī)？

請問我們這筆憑證做完后，稅務(wù)局說不符合，要求我們調(diào)增55.7萬收入和成本，前會(huì)計(jì)把我們23年第四季度的報(bào)表改了，但是資產(chǎn)負(fù)債表又沒改，我這邊報(bào)年報(bào)應(yīng)該怎么才可以把數(shù)據(jù)高平，還能兩個(gè)表直接的勾稽關(guān)系也對上呢？