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Q

企業(yè)匯算清繳后最終退稅7272萬元,應(yīng)交稅費科目貸方余額716萬,請問該如何做會計分錄

2025-06-17 21:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-06-17 21:19

您好,這個貸方余額,是沒退稅之前的嗎

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快賬用戶4877 追問 2025-06-17 21:20

是的,沒退稅之前,現(xiàn)在收到稅款,不知道怎么做賬

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齊紅老師 解答 2025-06-17 21:22

您好,那這樣的話 借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整 ——所得稅? 這個是7272

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快賬用戶4877 追問 2025-06-17 21:23

老師,我們需要計入當(dāng)期,那應(yīng)交稅費貸方余額這部分需要調(diào)平嗎

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齊紅老師 解答 2025-06-17 21:25

您好,計入當(dāng)期的話,貸方做所得稅費用,這個就行

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快賬用戶4877 追問 2025-06-17 21:30

應(yīng)交稅費貸方需要調(diào)平嗎?需要補提退稅7272萬嗎

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齊紅老師 解答 2025-06-17 21:31

那個不需要,因為那個和這個退稅是沒關(guān)系的那個不需要,因為那個和這個退稅是沒關(guān)系的。

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2021-01-09
您好,是小微企業(yè)還是啥,這個
2025-06-09
?您好,你的未分配利潤沒有動嗎
2023-07-27
可用未分配利潤科目
2025-04-23
借 銀行存款 貸 應(yīng)交稅費-所得稅 借 應(yīng)交稅費-所得稅 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配
2021-08-13
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