您好,這個貸方余額,是沒退稅之前的嗎
老師好,公司是小規(guī)模企業(yè)。第四季收入不超過30萬元,免繳增值稅。原來會計做賬分錄如下,出現(xiàn)“應(yīng)交稅費一級科目余額為0元”,但“應(yīng)交稅費二級科目借貸雙方都出現(xiàn)余額2912.62元”,請問以下分錄正確?如不正確,怎么更正? 12月開出銷項發(fā)票: 借:應(yīng)收賬款-A公司10萬元 貸:主營業(yè)務(wù)收入97087.38 ????應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額2912.62 第四季度免稅: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額2912.62 貸:營業(yè)外收入-免稅收入2912.62
老師好,請問季度是先預(yù)繳企業(yè)所得稅,然后到了年終后匯算清繳才是真正的交費嗎?預(yù)繳企業(yè)所得稅的會計分錄?查看會計科目余額表應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅的余額是貸方余額,這是說明未交的企業(yè)所得稅,對嗎?
麻煩老師,請問企業(yè)收到2020年底匯算清繳退稅,應(yīng)該怎么樣做會計分錄?借:銀行存款,貸:什么科目?
2020年預(yù)交企業(yè)所得稅8萬,2021年匯算清繳時退回,請問要怎么調(diào)整2021年的資產(chǎn)負債表的期初余額? 退回企業(yè)所得稅如何做的分錄
老師您好!請問公司在2022月收到稅局退回多交的稅費,當(dāng)時分錄: 借:銀行存款1500 貸:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅1500 由于公司準備注銷,現(xiàn)在賬目應(yīng)交稅費科目貸方余額為1500元,請問,2023年的賬現(xiàn)在如何做分錄讓這科目余額為0??呢?謝謝
公司汽車原值 102800元,使用年限是10年,怎么計算月折舊?
精準三肖嗎,本人需要,真的假的免費
統(tǒng)計平臺報的數(shù)據(jù),1-5月利潤總額低于1-4月的,因4月為預(yù)估數(shù)偏高,應(yīng)該怎么解釋合適?
從關(guān)聯(lián)公司購買一批生產(chǎn)設(shè)備,需要做哪些盡調(diào),如何知道那些資產(chǎn)有沒有被抵押?在哪里查?
老師好,會計封面要蓋公章嗎?憑證包角需要改會計私章嗎
老師好!請教您,公司注銷后,公司的銀行基本戶如果不去辦理注銷,時間長了是否會自動注銷呢?謝謝老師!
.目的:練習(xí)企業(yè)所得稅的計算。2.資料:某工業(yè)企業(yè)為居民企業(yè),202x年度發(fā)生經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:全年取得產(chǎn)品銷售收入5600萬元,發(fā)生產(chǎn)品銷售成本4000萬元;其他業(yè)務(wù)收入800萬元,其他業(yè)務(wù)成本694萬元;取得購買國債的利息收入40萬元;繳納非增值稅銷售稅金及附加300萬元;發(fā)生管理費用760萬元,其中新技術(shù)的研究開發(fā)費用60萬元、業(yè)務(wù)招待費用70萬元;發(fā)生財務(wù)費用200萬元;取得直接投資其他居民企業(yè)的權(quán)益性收益34萬元(已在投資方所在地按15%的稅率繳納了所得稅);取得營業(yè)外收入100萬元,發(fā)生營業(yè)外支出250萬元(其中含公益捐贈38萬元)。3.要求:計算該企業(yè)202x年應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
地址變更,在電子稅務(wù)局上面沒有先變更主管稅務(wù)機關(guān),直接操作了了變更退稅機關(guān),這個有影響嗎
老師,個人代開一個3300,的和2萬9的發(fā)票上多少稅
想問下老師這個第一行,養(yǎng)老保險繳費基數(shù)怎么算,之前問的老師是說按當(dāng)年的工資標準比如一個員工的繳費基數(shù)就是1*4227*12/月=50724,這個50724就是一個人繳費基數(shù),是這樣算的嗎?
是的,沒退稅之前,現(xiàn)在收到稅款,不知道怎么做賬
您好,那這樣的話 借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整 ——所得稅? 這個是7272
老師,我們需要計入當(dāng)期,那應(yīng)交稅費貸方余額這部分需要調(diào)平嗎
您好,計入當(dāng)期的話,貸方做所得稅費用,這個就行
應(yīng)交稅費貸方需要調(diào)平嗎?需要補提退稅7272萬嗎
那個不需要,因為那個和這個退稅是沒關(guān)系的那個不需要,因為那個和這個退稅是沒關(guān)系的。