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請問老師,2021年時公司以法人個人的房產(chǎn)抵押貸了款,代款名目是給公司運作使用,利息一直是法人個人還的,沒在公司帳上體現(xiàn),公司的借款也是以幾法人借款的方式做帳,2022年初最后一筆還款時多還了35000,當(dāng)時說是利息,我就把這筆款做成了借款利息?,F(xiàn)在老板看到了說不同意做成借款利息,我想知道這個有什么關(guān)系嗎?

2023-03-30 09:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-30 09:40

那就做借款唄。然后再還回來就不屬于利息了。

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快賬用戶4246 追問 2023-03-30 09:46

那我現(xiàn)在只能做以前年度損益調(diào)整?調(diào)整完之后就不屬于利息了?就做法人向公司借款?

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快賬用戶4246 追問 2023-03-30 09:49

如果做利息沒調(diào)帳有什么問題嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-30 09:52

可以的,按照正確的來調(diào)整就行。

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快賬用戶4246 追問 2023-03-30 09:57

如果做利息沒調(diào)帳有什么問題嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-30 09:58

那就屬于多計了,財務(wù)費用匯算清繳,需要納稅調(diào)整。

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快賬用戶4246 追問 2023-03-30 10:05

那我做調(diào)整分錄是不是 借:其他應(yīng)收款,貸:利潤分配-未分配利潤

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齊紅老師 解答 2023-03-30 10:12

是的,這樣處理是正確的。

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那就做借款唄。然后再還回來就不屬于利息了。
2023-03-30
你好,那這個利息需不需要你們單位承擔(dān)?如果是需要你單位承擔(dān)的話,借財務(wù)費用貸其他應(yīng)付款。
2022-04-26
您好 借:其他應(yīng)付款18.5萬,貸銀行存款18.5萬,再借財務(wù)費用3.5萬,貸其他應(yīng)付款3.5萬 這樣比較清晰
2022-04-26
1.評估稅收影響:首先,你需要評估將借款從利息調(diào)整為歸還本金對個人所得稅的影響。如果涉及的金額很大,你可能需要與稅務(wù)顧問或會計師進(jìn)行溝通,以確保你理解所有的稅收義務(wù)和責(zé)任。 2.與前任會計溝通:與前任會計進(jìn)行溝通,了解之前利息計提的細(xì)節(jié),包括計息標(biāo)準(zhǔn)和計提方式。這有助于你更好地理解賬務(wù)情況,并確保調(diào)賬的準(zhǔn)確性。 3.審查相關(guān)文件:收集和審查借款協(xié)議、還款記錄、利息計提憑證等文件,了解之前賬務(wù)處理的實際情況。 4.編制調(diào)整分錄:根據(jù)實際情況,編制調(diào)整分錄,將之前的利息計提調(diào)整為歸還本金。這可能涉及到對之前年度財務(wù)報表的追溯調(diào)整。 5.更新付款記錄:更新現(xiàn)有的付款記錄,以反映本金還款的事實。確保所有相關(guān)單據(jù)和打款回執(zhí)與最新的賬務(wù)處理一致。 6.簽署調(diào)賬說明:你可以先與老板溝通,解釋調(diào)整的原因和影響,讓老板簽署調(diào)賬說明,確認(rèn)調(diào)整的批準(zhǔn)和授權(quán)。 7.執(zhí)行調(diào)整:執(zhí)行調(diào)整分錄,更新財務(wù)報表和相關(guān)記錄。確保所有調(diào)整都準(zhǔn)確反映在財務(wù)報表上。
2024-01-08
同學(xué),你好 有記錄的,你可以做庫存現(xiàn)金還款
2021-01-28
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