是當期抵扣了，但是要轉(zhuǎn)出

結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)

具體是什么要轉(zhuǎn)出？

進項稅，福利費抵扣了不能抵扣當期抵扣當期轉(zhuǎn)出進項稅

借：管理費用-福利費 貸：進項轉(zhuǎn)出

完整的呢？貸方不是還有其他應(yīng)付款嘛

進項轉(zhuǎn)出做這個分錄即可 借：管理費用-福利費 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項轉(zhuǎn)出

原來那筆就先正常做？進項稅放在應(yīng)交稅費-進項稅額里面？

然后再轉(zhuǎn)出？

附表二填在哪里這部分稅額

是，原來那筆就先正常做，進項稅放在應(yīng)交稅費-進項稅額

轉(zhuǎn)出時，再做轉(zhuǎn)出的分錄

附表二呢填在哪里

招待費填在附表二進項稅轉(zhuǎn)出集體福利、個人消費那一欄嘛？