因?yàn)楝F(xiàn)在模擬公司入賬，這個(gè)月的銷(xiāo)售收入是4萬(wàn)，然后管理費(fèi)用是4萬(wàn)多，原材料是2萬(wàn)多，具體數(shù)字在下面那個(gè)圖中，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面，那么就沒(méi)有本年利潤(rùn)了，本年利潤(rùn)有借方余額是這樣做的么，要是錯(cuò)了能不能說(shuō)明一下應(yīng)該怎么寫(xiě)，然后本年利潤(rùn)有借方余額表明這個(gè)公司虧損了，利潤(rùn)是否無(wú)法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結(jié)平么，然后我上半年已經(jīng)預(yù)交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤(rùn)，但是我下半年沒(méi)有利潤(rùn)，利潤(rùn)是虧損的，那么應(yīng)該怎么解決，怎么做這個(gè)賬， 我問(wèn)的問(wèn)題請(qǐng)老師一一說(shuō)明

我們是委托加工，一批貨組合一起發(fā)貨，那我賬上不是都要做領(lǐng)用材料再結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？如果原材料一部分材料直接銷(xiāo)售，一部分通過(guò)領(lǐng)用材料后再結(jié)轉(zhuǎn)成本，那可以嗎？庫(kù)存盤(pán)虧要怎么做？補(bǔ)稅嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？我想知道庫(kù)存這月比上月少了多少，應(yīng)該怎么算呢？不能直接把庫(kù)存的期末數(shù)減上月庫(kù)存的基末數(shù)啊，因?yàn)檫@月有入庫(kù)和出庫(kù)了，那怎么回答和計(jì)算呢？

關(guān)于會(huì)計(jì)成本核算老板的意思是本月銷(xiāo)量是30萬(wàn)，就按30萬(wàn)來(lái)核成本，但是現(xiàn)在的成本會(huì)計(jì)確說(shuō)這個(gè)月下了30萬(wàn)的單子，但是我們車(chē)間生產(chǎn)完需要2個(gè)月時(shí)間，如果按老板說(shuō)的來(lái)核算，庫(kù)存原料和當(dāng)月原材料庫(kù)存對(duì)不上，會(huì)計(jì)是怎么核算當(dāng)月成本的呢，她是用當(dāng)月原材料入庫(kù)數(shù)-去當(dāng)月月未原材料庫(kù)存數(shù)，得出的數(shù)就是當(dāng)月實(shí)際領(lǐng)用原材料數(shù)，比如算出的這個(gè)月領(lǐng)用原材料是10萬(wàn)，當(dāng)月銷(xiāo)量就是15萬(wàn)-10萬(wàn)成本-費(fèi)用剩余的就是當(dāng)月利潤(rùn)，下個(gè)月在用這從方式核算出成本，只到這筆訂單30萬(wàn)完成。問(wèn)題是現(xiàn)在這有公司出貨沒(méi)有出庫(kù)單，如果按會(huì)計(jì)的方法來(lái)核成本的話，沒(méi)有出庫(kù)單做依據(jù)，數(shù)據(jù)的真實(shí)性不高，以后就是我來(lái)接替她的工作，我因該怎么做能把工作做的更好。

老師請(qǐng)問(wèn)一下我的資產(chǎn)負(fù)債表中分配利潤(rùn)那里。和我的科目余額表。未分配利潤(rùn)余額。數(shù)是一樣的。假設(shè)都是100元。但是我的利潤(rùn)表。本年累計(jì)凈利潤(rùn)的數(shù)不等于100元。比100元要少。跟減去所得稅費(fèi)用有關(guān)系嗎？因?yàn)槲?2月份做了好多費(fèi)用。12月份當(dāng)月的凈利潤(rùn)是負(fù)的。5000吧，假如說(shuō)。但是12月份本年累計(jì)的利潤(rùn)表數(shù)是正的，可是這個(gè)數(shù)又跟我資產(chǎn)負(fù)債表和科目余額表上的數(shù)不一樣。不知道哪兒記錯(cuò)了呀。會(huì)不會(huì)跟所得稅有關(guān)系？因?yàn)槲疑习肽曛Ц读?000塊錢(qián)收入的所得稅。但是累計(jì)12個(gè)月后，我的凈利潤(rùn)少了很多。會(huì)不會(huì)是因?yàn)槲覍?shí)際交的所得稅費(fèi)用比。我應(yīng)該交的要少了很多，所以這個(gè)數(shù)對(duì)不上呢

如果整個(gè)部門(mén)達(dá)到目標(biāo)利潤(rùn)，他們會(huì)得到基本工資5%的額外獎(jiǎng)金 加里去年的初步利潤(rùn)數(shù)據(jù)顯示我們離目標(biāo)利潤(rùn)還有20萬(wàn)美元希望你能改變對(duì)期末在制品庫(kù)存的完成百分比的估計(jì) 瑪麗這些數(shù)字是由主要主管提供的,數(shù)字也發(fā)給了總部 瑪麗的生產(chǎn)設(shè)施中的最后一個(gè)加工部門(mén)年初沒(méi)有在制品庫(kù)存。在這一年里有21萬(wàn)件單位從先前的加工部門(mén)轉(zhuǎn)入20萬(wàn)件單位完成并售出。從上一部門(mén)轉(zhuǎn)入的成本共計(jì)3937.5萬(wàn)美元。沒(méi)有添加材料。本年度最終加工部門(mén)共發(fā)生2080.75美元的轉(zhuǎn)換成本。 1.就最終加工部門(mén)的轉(zhuǎn)換成本而言，最終加工部門(mén)的期末在制品庫(kù)存中的單位完成了30%。如果使用這個(gè)估計(jì)的完成百分比，那么這一年的銷(xiāo)售成本是少 2.主管希望增加還是減少估計(jì)的完成百分比