老師，去年11月工資多計提了5000，現(xiàn)在怎么沖 去年11月計提分錄 借:管理費(fèi)用-工資15000 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資15000 12月發(fā)工資時 借:應(yīng)付職工薪酬-工資15000 貸:其它應(yīng)付款-法人15000 現(xiàn)在要沖回5000元，分錄怎么做 借:管理費(fèi)用-工資5000紅字 貸:其它應(yīng)付款-法人5000紅字 對不對呀，小企業(yè)會計準(zhǔn)則
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老板墊付工資，怎么做計提和發(fā)工資分錄 你好，借 管理費(fèi)用-工資 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)付款-老板。這樣對嗎？？還是說向法人借款 借庫存現(xiàn)金 貸其他應(yīng)付款 計提工資 借管理費(fèi)用 工資 貸應(yīng)付職工薪酬 職工工資 發(fā)放 借應(yīng)付職工薪酬 職工工資 貸庫存現(xiàn)金。這兩個哪個是正確的
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＃提問＃計提工資的時候，我要提現(xiàn)員工扣款（管理人員的扣款沖減應(yīng)付職工薪酬，那我該怎么做分錄呢，是做借方：管理費(fèi)用_工資 紅字 貸方：應(yīng)付職工薪酬 紅字 還是做 借：管理費(fèi)用 紅字 借：幸應(yīng)付職工薪酬 藍(lán)字？
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產(chǎn)婦工資 9000元，產(chǎn)假三個月，產(chǎn)假期間，你公司工資照發(fā)。 生育保險金 24000，那你們就不用給產(chǎn)婦了。公司全部都留下了，沖費(fèi)用,這個怎么做賬呢，我想了下5月份社保局發(fā)了24000元，2月3月4月發(fā)工資5000，借管理費(fèi)用-工資 15000，貸 應(yīng)付職工薪酬-工資15000，借應(yīng)付職工薪酬-工資15000，貸 銀行存款15000，然后5月份收到了錢，那就是借，銀行存款24000，貸 其他應(yīng)付款-某某個人15000，然后借其他應(yīng)付款-某某個人15000，貸 管理費(fèi)用-工資 15000
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老師，您好。我發(fā)現(xiàn)我去年12月少計提了2000元的工資，我去年12月記賬，借：管理費(fèi)用：15000，貸：應(yīng)付職工薪酬：15000，今年一月實(shí)付工資時，借：應(yīng)對職工薪酬：17000，貸：銀行存款17000。我現(xiàn)在這2000元少計提的要如何記賬呢？請老師指導(dǎo)。謝謝
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3月份計提工資并發(fā)放借管理費(fèi)用10000貸應(yīng)付職工薪酬10000，發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款；我在4月發(fā)現(xiàn)多計提了，現(xiàn)在怎么做分錄？借管理費(fèi)用-2000貸應(yīng)付職工薪酬-2000 借應(yīng)付職工薪酬2000貸其他應(yīng)付款-2000嗎
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2015年1月，某公司購入位于市區(qū)的辦公用房，購房發(fā)票上的金額為80萬元。2021年11月，該公司將辦公用房轉(zhuǎn)讓，取得不含增值稅的售房款200萬元，不能提供評估價格，但能提供購房發(fā)票和契稅完稅憑證。計算該公司轉(zhuǎn)讓時應(yīng)繳納的土地增值稅增值額萬元。（當(dāng)?shù)仄醵惗惵蕿?%，不考慮印花稅，增值稅選擇簡易計稅方法。）
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您好，不是，還要經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬-工資 借:管理費(fèi)用-工資5000紅字 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 -5000 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 -5000 貸:其它應(yīng)付款-法人5000紅字
老師，就是原分錄，紅字沖回5000元，謝謝老師
對對，應(yīng)付職工薪酬也不能漏了哦
老師，已經(jīng)跨年了，也是這樣沖回嗎，小企業(yè)會計準(zhǔn)則
您好，規(guī)范是不可以的，這個金額小嘛，我們就這樣申報了，其實(shí)小企業(yè)會計準(zhǔn)則不追溯是我們賬按權(quán)責(zé)發(fā)生制做的 您好，2013年新生效的是《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》該準(zhǔn)則按未來適用法，取消以前年度損益調(diào)整科目，發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)直接計在當(dāng)期損益。 比如補(bǔ)交所得稅，借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅就可以了。這是說的我們的賬務(wù)處理本身沒有問題，按權(quán)責(zé)發(fā)生制來的。 《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第九條規(guī)定，企業(yè)應(yīng)納稅所得額的計算，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則，屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用，不論款項(xiàng)是否收付，均作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用；不屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用，即使款項(xiàng)已經(jīng)在當(dāng)期收付，均不作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用。本條例和國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定的除外。