老師我是新手會(huì)計(jì)求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營(yíng)業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項(xiàng)我都是掛的預(yù)付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款，這個(gè)需要開票嗎，沒有票可以分?jǐn)偟劫M(fèi)用嗎 3.還有一些比如辦公費(fèi)用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應(yīng)付款—費(fèi)用，沒票沒入管理費(fèi)用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進(jìn)一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費(fèi)，我目前賬是這樣做的，進(jìn)的時(shí)候，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，出的時(shí)候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報(bào)稅系統(tǒng)比如8月報(bào)7月的稅，里面有一項(xiàng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的應(yīng)該是報(bào)工資的，我都是報(bào)的6月工資，因?yàn)?月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發(fā)所以不知道實(shí)際是多少，有時(shí)候會(huì)有調(diào)整，這樣我報(bào)稅系統(tǒng)報(bào)的是不就不對(duì)，那要怎么更正） 6.報(bào)個(gè)稅的時(shí)候工資跟實(shí)際報(bào)的不一樣有沒關(guān)系，差別不大，因?yàn)榘l(fā)的時(shí)候可能有加班費(fèi)，報(bào)的時(shí)候沒算，如果這個(gè)月沒發(fā)工資要報(bào)個(gè)稅嗎，2個(gè)月一起報(bào)就超過了5000這個(gè)要怎么處理

我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬到老板娘（B）的公司的支付寶上，因?yàn)锽公司去年下半年開始了個(gè)新的項(xiàng)目，有工資，社保，房租，水電費(fèi)等費(fèi)用，沒有錢，所以轉(zhuǎn)過來了，后來我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因?yàn)锽公司這幾年一直都是零申報(bào)的，我們公司的出納也沒有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒有去拉，雖然他們每個(gè)月在電子稅務(wù)局上面申報(bào)社保，扣費(fèi)，也沒有來問公司，所以他們只是申報(bào)了下社保，財(cái)務(wù)報(bào)表之類的，個(gè)稅，賬都沒有做，我今年4月份接過來的時(shí)候把前面的工資，費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了，去年申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也沒有去更改，個(gè)稅也沒有補(bǔ)上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽取了一個(gè)財(cái)務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個(gè)月確認(rèn)了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

請(qǐng)問一下老師：因?yàn)槲覀兝习迥昵稗D(zhuǎn)讓了一個(gè)公司過來，這個(gè)公司之前交接的人給我們說的是零申報(bào)，老板著急轉(zhuǎn)讓，就找了代辦公司，直接辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，代辦公司以為也是零申報(bào)沒數(shù)據(jù)，所以說在填寫 19年的利潤(rùn)和費(fèi)用時(shí)全部數(shù)據(jù)填的零，包括20年的稅金也是0，所以說最近被專管員要求更改，要求我們把19年前公司做的工資費(fèi)用全部清零，20年那時(shí)候他們有在稅局代開了一筆26544的發(fā)票，同樣也做了工資，但是沒有實(shí)際發(fā)放現(xiàn)金，且賬上也沒有錢，發(fā)放時(shí)掛在其他應(yīng)付款法人 頭上的，相當(dāng)于全年工資32200，收入26544，虧損5656元，現(xiàn)在專管員要求我們把資產(chǎn)負(fù)債表上面的應(yīng)付工資調(diào)成了負(fù)-32200，其他應(yīng)付款37856虧損5656，利潤(rùn)表還是沒有變，就是正常數(shù)據(jù)填的，現(xiàn)在我想請(qǐng)教老師的是，資產(chǎn)負(fù)債表上面的應(yīng)付工資和其他應(yīng)付款，如果是表上這個(gè)數(shù)據(jù)的話，我年末就要做一筆，借，應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)付款，是吧？但是這樣子做的話，依據(jù)是什么呢？摘要明細(xì)怎樣填呢？

老師，咨詢股權(quán)方面問題，我公司注冊(cè)資本600萬，開始有兩個(gè)股東甲和乙，經(jīng)查，成立初期銀行進(jìn)賬單顯示甲實(shí)繳56萬，乙實(shí)繳24萬，后我接手后看公司賬上有兩個(gè)股東，老板甲說 乙已經(jīng)撤了，實(shí)際現(xiàn)在是甲自己實(shí)際出資了80萬，給我了一份股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，還說工商都變完了，我就調(diào)整了賬上股東的實(shí)收資本變成一個(gè)人了，也去稅務(wù)繳納了印花稅，按每人240000×0.0005×50%=60元，現(xiàn)在老板股東甲要將他手里100%的股權(quán)轉(zhuǎn)給他母親95%，自留5%，可是工商系統(tǒng)顯示:公司是甲100%控股，但是只出資了56萬，那個(gè)24萬轉(zhuǎn)過來的股權(quán)沒體現(xiàn)?，F(xiàn)在一頭霧水，不知道如何操作。 問題:1.現(xiàn)在要怎么變工商實(shí)繳從56到80? 2.股權(quán)轉(zhuǎn)讓也還需要先到稅務(wù)繳納個(gè)人所得稅和印花稅才可以在工商辦轉(zhuǎn)股，什么情況下可以不交個(gè)人所得稅? 3.實(shí)際股東轉(zhuǎn)讓金額，平價(jià)和溢價(jià)怎么寫好，怎么做合理? 問題有點(diǎn)長(zhǎng)，謝謝老師了

你好，老師，我想咨詢一下，1.小規(guī)模建筑公司。19年成立，直接沒有建帳，23年7月份財(cái)務(wù)公司給建帳。聽說按原來財(cái)務(wù)報(bào)表建的帳，主要的成本是人員工資，日常開支，由于公司成立那會(huì)公司沒有錢，總公司給小公司打錢。開始包工程，當(dāng)初沒有開具發(fā)票，先收的錢，22年以后才給總公司開具發(fā)票，由于當(dāng)初沒有做賬，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)收賬款大，其實(shí)錢已打到公戶里面，我現(xiàn)在應(yīng)該咋調(diào)帳合理呢？擔(dān)心后期稅務(wù)局查帳有問題，麻煩老師為我解答。 2.目前財(cái)務(wù)報(bào)表其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款金額也大，咨詢老板，老板告知由于當(dāng)初包活沒有錢，借的別人的錢，直接打到老板私卡里面，后來公司有錢了，直接用公戶還錢，也知道財(cái)務(wù)公司給咋做的帳，現(xiàn)在如何處理兩個(gè)問題好呢？