請(qǐng)問(wèn)老師有一個(gè)醫(yī)療企業(yè)，進(jìn)了一臺(tái)設(shè)備35萬(wàn)，賣給醫(yī)院1500元，相當(dāng)于捐贈(zèng)，怎么做賬呢
你好，這個(gè)你按1500估計(jì)稅務(wù)局這邊過(guò)不了。
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老師您好！我公司去年五月份購(gòu)進(jìn)小轎車一臺(tái)，百分之十三的進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)全額抵扣了，并且按照稅法有一條說(shuō)企業(yè)購(gòu)進(jìn)五百萬(wàn)元以下的機(jī)器設(shè)備還有運(yùn)輸工具可以一次性進(jìn)成本費(fèi)用，所以我們一次性提足了折舊，現(xiàn)在公司想變買賣這臺(tái)車我想問(wèn)增值稅怎么交？買的車錢怎么入賬呢？走固定資產(chǎn)清理？還是進(jìn)營(yíng)業(yè)外收入呢？請(qǐng)老師指教！
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老師，你好！我公司是醫(yī)療器械有限公司，賣貨物給醫(yī)院，醫(yī)院要求贈(zèng)送一臺(tái)電腦給她們，請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)電腦該怎么做賬務(wù)處理，我們買了電腦也收到發(fā)票了
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老師你好！與醫(yī)院簽訂了試劑合同（一個(gè)品種），上家是生產(chǎn)廠家一個(gè)品種要配套消毒液使用，上家把一個(gè)品種本來(lái)銷售價(jià)是704元，分成了主產(chǎn)品499元+配套消毒液205元 合計(jì)：704元開(kāi)發(fā)票給我們。但是開(kāi)給醫(yī)院的發(fā)票和出庫(kù)單只能體現(xiàn)主產(chǎn)品，不能有配套的消毒液。相當(dāng)于是贈(zèng)送。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)消毒液一直在庫(kù)存中無(wú)法下賬，實(shí)際我沒(méi)得貨了已送出。這種情況下我做無(wú)票收入申報(bào)，借：現(xiàn)金/銀行存款，這種本來(lái)就收不回來(lái)的錢要怎么操作呢？或是借銷售費(fèi)用嗎？
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老師，請(qǐng)教一個(gè)外貿(mào)免稅進(jìn)口的問(wèn)題，A公司中標(biāo)和醫(yī)院簽合同采購(gòu)?fù)赓Q(mào)免稅設(shè)備100W，A委托B進(jìn)出口貿(mào)易公司采購(gòu)，設(shè)備是免稅，A付款給B采購(gòu)，B采購(gòu)后直接交貨給醫(yī)院并給醫(yī)院形式發(fā)票等資料驗(yàn)收合格后，醫(yī)院付款給A100W,這個(gè)業(yè)務(wù)過(guò)程中因?yàn)槭峭赓Q(mào)免稅A沒(méi)有購(gòu)進(jìn)和開(kāi)具相關(guān)發(fā)票，只有金額進(jìn)出怎么做賬呢？這個(gè)業(yè)務(wù)究竟怎么樣做才是完整通暢的呢？請(qǐng)賜教！
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老師好，小微企業(yè)小規(guī)模，請(qǐng)問(wèn)我們銷售給醫(yī)院設(shè)備2萬(wàn)元贈(zèng)送該設(shè)備檢測(cè)試劑2萬(wàn)元。發(fā)票開(kāi)的設(shè)備兩萬(wàn)沒(méi)有備注試劑。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)合同怎么寫對(duì)企業(yè)有利？簽合同時(shí)寫個(gè)該設(shè)備包含2萬(wàn)元試劑？賬務(wù)處理需要注意什么呢？
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老師，手工賬，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)軟件，怎么建賬，都需要哪些期初數(shù)據(jù)
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老師上午好，我們公司是園林綠化公司，是小規(guī)模納稅人，然后季報(bào)產(chǎn)生交的企業(yè)所得稅，增值稅，還有附加稅，還有印花稅，這些交完之后的稅，我把完稅憑證打印出來(lái)了，然后我要是用財(cái)務(wù)軟件做賬的情況下，賬務(wù)流程應(yīng)該怎么做呢？麻煩老師把分錄幫我寫出來(lái)一下唄
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用友t6能資產(chǎn)負(fù)債表重分類嗎？
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股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，注冊(cè)資金4000多萬(wàn)變成10萬(wàn)，他變更這個(gè)是過(guò)戶可以更便宜嗎？
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建筑勞務(wù)公司已有安許證和施工證，然后也是一般納稅人，是否意味著不管是勞務(wù)人員工資、施工時(shí)采購(gòu)的輔材、租賃回來(lái)的設(shè)備等，在與總承包方結(jié)算時(shí)，可以直接開(kāi)9%的工程服務(wù)發(fā)票？
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老師，我3月份收到了4-6月費(fèi)用發(fā)票，已經(jīng)抵扣，借：進(jìn)項(xiàng)稅1 貸：預(yù)估稅額1，4-6月照常計(jì)提費(fèi)用，借：租金2，預(yù)估稅額1，貸：應(yīng)付賬款3，4-6月款項(xiàng)一直未付，在5月對(duì)方將該票沖紅了，我該怎么做會(huì)計(jì)分錄啊，謝謝
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老師新接手了一家公司！之前的會(huì)計(jì)是年結(jié)賬！每月不結(jié)轉(zhuǎn)損益月結(jié)賬！自己按科目余額表編制財(cái)務(wù)報(bào)表！老師您遇到過(guò)嗎？這樣做專業(yè)嗎？
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老師，當(dāng)期有出口退稅，沒(méi)有申報(bào)出口退稅，增值稅申報(bào)表抵退稅額要填寫嗎？
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老師，以前年度暫估所得稅調(diào)整了，賬上沒(méi)有同步調(diào)整，現(xiàn)在怎么調(diào)整賬上的應(yīng)付暫估？
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老師24年工商年報(bào)！如果25年4月份認(rèn)繳了500萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)工商年報(bào)時(shí)加上25年這500萬(wàn)嗎？還是只報(bào)截止到24年的數(shù)呀？
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稅務(wù)局會(huì)要求視同銷售了。
實(shí)質(zhì)是捐贈(zèng)呢？
你好在稅務(wù)局這里都是視同銷售。
捐贈(zèng)也是視同銷售是嗎？怎么做分錄呢？
你好，借營(yíng)業(yè)外支出，捐贈(zèng)支出貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
那這個(gè)收入價(jià)格怎么確定呢？實(shí)際收到的是1500
你好，按市場(chǎng)價(jià)來(lái)確定。
增值稅和所得稅都要按照市場(chǎng)價(jià)確定嗎
你好，是的，因?yàn)槟氵M(jìn)來(lái)跟出去其實(shí)價(jià)格可以差不多，所以最終也沒(méi)有什么稅。
那匯算清繳需要調(diào)增多少呢
你好，你這個(gè)直接捐贈(zèng)的，不能稅前扣除。
比如這個(gè)設(shè)備成本35萬(wàn)，市場(chǎng)價(jià)45萬(wàn)，那匯算清繳調(diào)增45萬(wàn)還是10萬(wàn)？
你好，這個(gè)是45萬(wàn)的金額了。
那確認(rèn)收入不可以結(jié)轉(zhuǎn)成本35萬(wàn)嗎？
你好，可以結(jié)轉(zhuǎn)35萬(wàn)成本。這個(gè)沒(méi)問(wèn)題。
那調(diào)增45萬(wàn)，成本調(diào)減35萬(wàn)，最終不是調(diào)增10萬(wàn)嗎？
你好，對(duì)，整體下來(lái)是這樣。
那實(shí)質(zhì)上就是調(diào)增差額部分金額是不是
你好，是的，就是這樣理解。