有的老師說23年匯算清繳要更正，有的老師說，只需要寫借利潤分配未分配利潤，貸預(yù)收賬款，25年匯算清繳納稅調(diào)減就可以，您說借銀行存款負數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，借銀行存款貸預(yù)收賬款，我不知道哪個是對的，問了很多遍

不知道確切答案

今年的賬務(wù)處理和申報表一致就可以，不用追究過去的了

一個老師說借利潤分配未分配利潤，貸預(yù)收賬款，更正23年匯算清繳申報表，一個老師說分錄寫借利潤分配未分配利潤，貸預(yù)收賬款，不更正23年申報表，25年匯算清繳納稅調(diào)減，您說的是借銀行存款負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，借銀行存款正數(shù) 貸預(yù)收賬款正數(shù)，不需要更正23年申報表

我好害怕哪里弄錯釀成大禍

不知道該怎么辦了，問豆包也不明白

其實23年已經(jīng)錯了，賬上確認了收入，所得稅申報表也報了，但是增值稅申報表卻沒申報，這比對出來就是問題。

老師能麻煩您幫忙問問，究竟按哪個老師的做嗎

按正確處理就是麻煩，借利潤分配，貸預(yù)收。但要調(diào)整申報報，增值稅申報收入要與所得稅一致

增值稅和所得稅對比問題先不問了老師，我現(xiàn)在只需要知道我問的這個問題

之前問過老師，說是企業(yè)所得稅收入可以高與增值稅收入但不能高太多

這是關(guān)聯(lián)的親，賬務(wù)處理和稅務(wù)申報要一致

我只需要我這個問題答案老師

領(lǐng)導(dǎo)說不需要申報，可能是業(yè)務(wù)類型符合免稅什么的

嗯正確處理，調(diào)整23匯算表，調(diào)減這筆收入。賬務(wù)處理，借利潤分配-未分配，貸預(yù)收賬款

具體按哪個老師說的來呢，更改23年所得稅報表這個不現(xiàn)實，不可能逐季度更正，牽扯好多

不更正23年匯算清繳，借利潤分配未分配利潤，25年納稅調(diào)減，這個可以嗎老師

是的，沒辦法，麻煩也得調(diào)

現(xiàn)實業(yè)務(wù)里，應(yīng)該不會這樣吧，我也不知道沒經(jīng)驗，23年不更正，，25年匯算清繳納稅調(diào)減，這樣呢老師

借利潤分配未分配利潤，會計上作出了調(diào)整，25年再納稅調(diào)減，稅法上進行了調(diào)整，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，這是未來適用法的體現(xiàn)嗎，可以這樣賬務(wù)處理嗎

實際業(yè)務(wù)就是這樣，我有一期增值稅進項發(fā)票異常需要轉(zhuǎn)出，跨了兩年，逐期更正的

25年匯算清繳納稅調(diào)減，不可以

目前是我發(fā)現(xiàn)的問題，系統(tǒng)沒有異常，稅局沒有發(fā)現(xiàn)，如果更正23年的，24-25就得逐季度更正，但我覺得錯誤肯定不止這一個，還有很多沒發(fā)現(xiàn)的，總不能一遍一遍逐年逐季度更正，干脆我不更正離職吧

問題有這么嚴重嗎親

除了更正23年匯算清繳，還有其他辦法嗎，不敢更正23年的，因為以后可能真的會有需要逐季度更正的情況出現(xiàn)，現(xiàn)在就逐季度更正，怕越來越亂。