那這樣的話去年的帳就不用動啦 直接在今年收到發(fā)票的當月做這兩筆分錄 就沒有問題 是嗎 那老師這個借未分配利潤紅字 但預(yù)付款項紅色這個數(shù)是我收到 發(fā)票的價稅合計嗎

對的 就是去年你賬里做的那個預(yù)付的金額

老師 而且他這個發(fā)票還沒有全部開完 因為以后還要開 因為常年在他那里加油 就是我按照這個發(fā)票的價稅合計 沖預(yù)付 對嗎

老師我這樣做對嗎，這樣的話，預(yù)付賬款也沒有沖減啊

對的 然后再按照價稅分開做

老師 我剛才給您發(fā)那個分錄不對著呢 我就按照先按您的第一個分錄借記利潤分配 未分配利潤 貸方紅字 貸記預(yù)付賬款借方紅字 然后這預(yù)付賬款就沖完啦 那按您說的票在實際再做一遍 那預(yù)付賬款不就成負的了嗎

還是掛預(yù)付里面了

您能把所以分錄的借方貸放說的仔細一點嗎，我不是很理解

借未分配利潤（紅字），貸預(yù)付款項（紅字） 這個分錄也可以做成 借預(yù)付賬款 貸未分配利潤 這樣 直接沖減去年的預(yù)付 然后 借未分配利潤， 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅， 貸預(yù)付款項 這個做了進項又計入預(yù)付了

來了票，為什么不沖減預(yù)付呢

你收到發(fā)票之后就是 借未分配利潤， 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅， 貸預(yù)付款項 借預(yù)付賬款 貸未分配利潤 這樣就沖減了 這個先后順序

老師我還是沒有理解 您說的是就是今年收到發(fā)票 在不去動去年賬的基礎(chǔ)上 把這個費用調(diào)到去年 然后這個調(diào)整的分錄總共是兩筆還是三筆 您一開始不是說先借記分配利潤 紅字貸 預(yù)付賬款紅字 然后我收到發(fā)票了之后我就按發(fā)票再做一筆， 然后您現(xiàn)在意思就是又加了一筆 是這個意思嗎