老師您好是關(guān)于當(dāng)年出口收入未申報的問題因為和報關(guān)那邊沒溝通好報關(guān)單沒給我這邊也沒做賬就沒申報收入然后稅務(wù)局查出來有五筆叫我補繳到當(dāng)年申報然后滯納金也有我22年2月補申報去年的增值稅報表現(xiàn)在問題1收入我22年賬已建好是反結(jié)賬到21年12月再補錄收入分錄和相應(yīng)成本成本再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？問題2補繳的增值稅附加稅及滯納金的會計分錄中錄到22年的這個月沒問題吧增值稅補繳好了收入的所得稅稅務(wù)局叫我到年報申報時再改沒問題吧

網(wǎng)上說納稅調(diào)整欄只有稅務(wù)局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫 我們公司2021年年末有一筆預(yù)收賬款掛賬 沒做收入 沒開發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開了發(fā)票 稅務(wù)局查賬說是收入延遲交稅了 要補滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報表 我就想是不是需要在2021年12月份申報表里的納稅調(diào)整欄填寫收入正數(shù) 在2022年4月份申報表里納稅調(diào)整欄填寫負(fù)數(shù) ？因為畢竟我2022年四月份開了發(fā)票 交了稅了

老師我想知道22年12月增值稅主表在23年12月調(diào)增補稅過，但是報表里面主營業(yè)務(wù)收入12月是不改的，因為改了就不叫納稅調(diào)增了，那么我現(xiàn)在申請數(shù)電機動車發(fā)票額度，專管員讓我們提供最近兩年的12月份的報表和增值稅主表，那這樣我提供的財務(wù)表里面和補稅的增值稅主表對不上的，這樣我該怎么提供所說的12月的財務(wù)表和增值稅主表？

老師，去年10份補繳5月的無票收入稅款，當(dāng)時直接更正了5月的增值稅申報表，但是沒有反結(jié)改報表喂沒改財務(wù)報表，造成后面一個季度的財務(wù)報表和增值稅申報表收入金額不一致，這種差異可以存在嗎，需要調(diào)整去年的財務(wù)報表和賬嗎

老師您好，公司小規(guī)模納稅人銷售眼鏡商店（屬于小微企業(yè)），由總公司和分公司所得稅是合并在一起申報，前幾天我們領(lǐng)導(dǎo)因瞞報收入，被風(fēng)險調(diào)查要求補收入20萬，（增加了點成本，也調(diào)減出營業(yè)外收入），因兩個公司合并一起的收入不達(dá)到起降點，科里要求我們補收入，必須達(dá)到起征點，營業(yè)外收入-增值稅減免就轉(zhuǎn)回。 相應(yīng)的就補繳了增值稅3012附加稅180.72所得稅8749.33總金額11942.05（不含滯納金及罰款） 科里讓我們把財務(wù)報表，增值稅報表及年報所得稅報表進(jìn)行更改變更，財務(wù)報表23年末更改及24年一季度和24年二季度的資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)更改 ①請問老師，我們會帳賬套不改憑證更改不了報表，想問，財務(wù)報表中所得稅計提是按照正確的總公司盈利額減掉分公司的虧損額計提所得稅。還是按照年報調(diào)整調(diào)減以后應(yīng)納稅補繳所得稅計提，