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匯算清繳的時(shí)候發(fā)現(xiàn)2024.3月少錄了一筆普票銷售額 ?,F(xiàn)在做匯算清繳怎么處理。

2025-05-29 09:59
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-05-29 10:01

用 “以前年度損益調(diào)整” 補(bǔ)錄收入、調(diào)整稅費(fèi); 據(jù)此調(diào)整所得稅; 結(jié)轉(zhuǎn) “以前年度損益調(diào)整” 到 “利潤(rùn)分配 —— 未分配利潤(rùn)”; 按規(guī)定調(diào)整盈余公積。 匯算清繳申報(bào) 調(diào)主表及收入相關(guān)附表數(shù)據(jù); 有稅會(huì)差異在《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》調(diào)整; 提交更正申報(bào),依規(guī)處理補(bǔ)稅或退稅。

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您好,那您暫估部分,匯算清繳前收回發(fā)票做扣除了?
2022-10-23
?你好;? ? 去紅沖分錄? 。 你去年分錄怎么掛的; 什么準(zhǔn)則? ?
2022-05-19
你好,同學(xué),多的部分反方向沖回 匯算清繳,在附表105000里面納稅調(diào)增
2024-04-05
同學(xué)您好! 匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)未開票收入未入賬,即使已申報(bào)增值稅,仍需處理。首先,應(yīng)補(bǔ)記該筆收入入賬,并調(diào)整相關(guān)稅務(wù)申報(bào)表。其次,在匯算清繳時(shí),需將該筆收入納入所得稅計(jì)算,確保申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。
2024-03-31
匯算清繳可以改的,可以按正確的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯算清繳
2022-05-15
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