只有上面我發(fā)的分錄，其余的都是賣出去的牲畜類肉結轉的成本，到25年現在還有一部分牲畜肉沒有處理

老師把金額也一起給我填進去吧，我看不太懂

那你說，具體的房屋是什么時間做的固定資產？他得從次月開始折舊。我需要計算呀。

24年7月從在建工程轉入固定資產的，但是她23年5月牲畜廠就已經轉讓收入2萬，分錄就是之前發(fā)給老師的

借利潤分配未分配利潤 貸累計折舊95765.5÷12÷20*10 借固定資產清理 累計折舊95765.5÷12÷20*10 貸固定資產，95765.5 分配未分配利潤和固定資產清理倒擠就行，根據借貸平衡 借固定資產清理貸利潤分配未分配利潤 是倒擠出來的。這個固定資產清理和上面的固定資產清理是一樣的金。

和之前發(fā)的收入沒關系嗎？

上面發(fā)的那個分錄

你已經做了收入，你還需要調整嗎？已經做了收入的情況下，就不要調整了，直接做固定資產清理就可以的。剩余的那一部分凈資產轉到了營業(yè)外支出。

剩余的那一部分凈資產轉到了營業(yè)外支出。老師這是什么意思？哪部分凈資產？還有老師算累計折舊95765.5÷12÷20*10，這個10個月，老師算的是哪10個月呢？

固定資產清理月末沒有余額，把它結轉到了營業(yè)外支出，就是借營業(yè)外支出貸固定資產清理， 因為是跨年了，損益類的科目用利潤分配未分配利潤來代替了，具體的哪里還不會。做完了第二個分錄，它不固定資產有一個余額嘛，把它結轉到了利潤分配，未分配利潤跨年的這個還有哪里不會，你圈起來可以嗎？

8月份到次年5月份 10個月

老師算了10個月的折舊，是從2024年8月到2025年的5月嗎？

是的 是這個意思的

25年的沒跨年，計提時，也記利潤分配—未分配利潤里嗎？

不做 借利潤分配未分配利潤95765.5÷12÷20*5 管理費用等95765.5÷12÷20*5 貸累計折舊95765.5÷12÷20* 10 借固定資產清理 累計折舊95765.5÷12÷20*10 貸固定資產，95765.5 借營業(yè)外支出 貸固定資產清理 做這個

最后一步做這樣做嗎？ 借營業(yè)外支出91775.5 貸固定資產清理91775.5 金額是上一部倒擠出來的金額，

是的對的是的對的。

老師查到里面有一部分金額不是畜牧廠的，畜牧廠的轉讓只有2萬，她從在建工程里轉錯了，全部給入到畜牧房子里了，但有一部分7萬元是食品類裝修，就是為生產食品類的進行的裝修，這部分得轉出來了哇？這部分食品類裝修進行攤銷嗎？怎么做分錄呢？

，2024年從在建工程轉成的固定資產房子，之前記在建工程里，里面包含了這個房子的防水，裝修，還有一部分不是屬于這個房子的費用（是食品類的一部分），她都匯 總到一起，走賬到了牲畜類里固定資產，這個房子里金額是95765.這得沖紅后，重新做一下了哇，把固定資產分開，畜牧房子按老師上面告訴我的做，那其他的是食品類裝修，怎么做賬？

自己的房屋還是租賃的？如果是自己的房屋，和你的食品廠一塊做固定資產， 借在建工程食品廠，貸在建工程畜牧廠 之前如果已經結轉了固定資產的， 借在建工程畜牧廠 貸固定資產畜牧廠

租的，他只是裝修了用于生產產品

這部分在在建工程里7萬多，要攤銷還是怎么做賬和分錄呢？