一、1.您單位未填報(bào)A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》，該表適用于發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤銷的納稅人，無(wú)論是否納稅調(diào)整，均須填報(bào)，請(qǐng)核實(shí)。二、1.您單位申報(bào)表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“104從業(yè)人數(shù)”為：【5】人，季度預(yù)繳申報(bào)表中填報(bào)的從業(yè)人數(shù)的季度平均值為：【4】人，請(qǐng)核實(shí)。三、1.您單位申報(bào)表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“103資產(chǎn)總額”為：【33.2】萬(wàn)元，季度預(yù)繳申報(bào)表中填報(bào)的資產(chǎn)總額的季度平均值為：【29】萬(wàn)元，請(qǐng)核實(shí)。四、1.根據(jù)財(cái)稅﹝2018﹞51號(hào)文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過(guò)工資薪金總額8%的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除；超過(guò)部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》第5行2列職工教育經(jīng)費(fèi)的實(shí)際發(fā)生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請(qǐng)確認(rèn)職工教育經(jīng)費(fèi)支出是否完整填報(bào)。年報(bào)的時(shí)候提出這個(gè)是要怎么改這個(gè)要更改也改不了

老師，幫我解讀下這個(gè)通知。溫馨提示里1.意思是20年12月已經(jīng)申報(bào)過(guò)的人員，今年的社?；鶖?shù)要按新平均工資確定基數(shù)，低于60%的按60%確定，這樣的話那每個(gè)人社?；鶖?shù)都不一樣了？還有21年新增加的人員我之前是按最低基數(shù)3330申報(bào)，它里面說(shuō)來(lái)就是新增加的員工可以按最低報(bào)，不用調(diào)整？那新單位或者個(gè)體戶怎么確定？溫馨提示2.里面單位未申報(bào)的，按一百一十確定是什么意思？溫馨提示3里面城鎮(zhèn)個(gè)體勞動(dòng)者包括個(gè)體戶嗎？還是就個(gè)人自己交社保的人員？溫馨提示4是什么意思？21年本來(lái)就要高于20年的呀？

老師，公司是21年3月成立的， 3月是2個(gè)職工 4月是2個(gè)職工 5月是6個(gè)職工 6月是8個(gè)職工 7月是8個(gè)職工 8月是8個(gè)職工 9月是9個(gè)職工 10月是8個(gè)職工 11月是8個(gè)職工 12月是8個(gè)職工 殘保金的全年在職職工人數(shù)為 ＝（2＋2＋6＋8＋8＋8＋8＋8＋8＋8）/10 ＝6.6，四舍五入為7個(gè)職工 匯算清繳的全年在職平均人數(shù)為 ＝（第一季度平均人數(shù)2＋第二季度平均人數(shù)5＋第三季度平均人數(shù)8＋第四季度平均人數(shù)8）/4 ＝5.75，四舍五入為6個(gè)職工 那這樣兩個(gè)模塊的人數(shù)就不一致了的呢，怎么解決呢？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報(bào)所得稅時(shí)，誤填報(bào)了第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，我就把去年第四季度的填的三季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報(bào)表報(bào)表稅務(wù)局不讓改動(dòng)。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報(bào)送去年的財(cái)報(bào)，我就上傳了實(shí)際第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項(xiàng)。 我的問(wèn)題是：去年12月的所得稅報(bào)表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項(xiàng)，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財(cái)報(bào)，和匯算清繳表格第一頁(yè)

老師 您好 我們單位月初和月末有固定人員20人，臨時(shí)工20人（每天干3四個(gè)小時(shí)那種，）我在填報(bào)表用工平均人數(shù)的時(shí)候填多少，怎么計(jì)算？ 你好 ； 你這個(gè)是什么報(bào)表里面的； 1季度季報(bào)還是什么 1季度季報(bào) 你好； 1季度 求平均人數(shù)即可 ； 不管臨時(shí)工的 臨時(shí)工不算能行嗎老師，臨時(shí)工就是那種我們生產(chǎn)就來(lái)，不生產(chǎn)就不來(lái)的那種。 這個(gè)會(huì)導(dǎo)致殘保金交多少的問(wèn)題吧 1. 臨時(shí)工是勞務(wù)合同不在 這個(gè)里面的 ； 2. 是的