你好 想咨詢一下 本公司屬小規(guī)模納稅人 在1-3月 所開票收入未達(dá)30萬 本可享小規(guī)模未超30萬免征增值稅優(yōu)惠的 但因我們1-3月去稅局代開了專票 而在代開專票時(shí)稅局需馬上預(yù)扣增值稅和城建稅的 所以現(xiàn)想了解 因1-3月未達(dá)30萬 已預(yù)交的增值稅和城建稅也未抵扣 而所預(yù)扣的增值稅和城建稅能否留到 第2季度或第3季度 才抵扣嗎？ 如果可以留抵 那塡申報(bào)表時(shí)應(yīng)該如果塡寫才能體現(xiàn)出讓增值稅和城建稅留到第2季度抵扣使用（需要做什么操作或申請嗎 還是第二季度時(shí)系統(tǒng)會自動幫抵所需扣的增值稅和城建稅？

1、賬上已經(jīng)做了轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)，但是發(fā)票平臺上忘記了認(rèn)證，所以還可以勾選為抵扣，還能抵扣嗎？如果可以要怎么做？如果我不想那么麻煩了，直接勾選不抵扣會不會好點(diǎn)？ 2、勾選為不抵扣的專票，但是我賬上也做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，會不會有什么影響？而且還是好幾個(gè)月前的事了 3、我有幾張專票，本來是可以加計(jì)抵減的，但是我勾選認(rèn)證之后在賬里做了轉(zhuǎn)出，沒有抵扣，申報(bào)表也是轉(zhuǎn)出了?？墒嵌惞軉T打給我說還有未抵扣的加計(jì)抵減額。而且稅管員說的加計(jì)抵減額，還有我轉(zhuǎn)出的那個(gè)竟然對得上，為什么會這樣呢？我要怎么辦？

老師你好！我公司是合了3個(gè)稅種1建筑勞務(wù)清包工3個(gè)點(diǎn)2.建筑施工工程項(xiàng)目9個(gè)點(diǎn)3.銷售建筑材料13個(gè)點(diǎn)?，F(xiàn)在開出去的300萬全是建筑施工清包工3個(gè)點(diǎn)的票。老板自己又進(jìn)項(xiàng)票含稅金額50萬進(jìn)項(xiàng)票。非得讓我抵扣進(jìn)公司。我知道這300的3個(gè)點(diǎn)屬于簡易計(jì)稅必須全額繳稅。不得抵扣。那么他要抵扣進(jìn)項(xiàng)?？梢缘挚蹎?？抵扣完后只能放哪里等開出去9個(gè)點(diǎn)時(shí)，我做進(jìn)賬里？抵扣后可以在公司留底稅額保留多長時(shí)間??？要是3年他都未開9個(gè)點(diǎn)和13個(gè)點(diǎn)的票。那么3年時(shí)間留底稅額不一定還在？還有一個(gè)問題是。他是一般納稅人，選擇簡易計(jì)稅了。就36個(gè)月里不得變更。他怎么會還說他有3個(gè)稅種。我怎么相信他。我在哪里能查出他公司有多少個(gè)稅種。

、某日化企業(yè)（增值稅一般納稅人）位于某市城區(qū)。新研制了一種新型化妝品，每瓶200ml，每瓶該型化妝品可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的成本為51元（不含稅）?；瘖y品所適用的消費(fèi)稅稅率為15%。 按要求完成下列問題：（10分） （1） 每瓶該化妝品的不含稅保本價(jià)是多少？ （2） 如果以40%的成本利潤率計(jì)算，應(yīng)該定價(jià)為多少？ （3） 如果以35%的銷售利潤率定價(jià)，該化妝品應(yīng)定價(jià)為多少？ （4） 每瓶該化妝品可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額是多少？ （5） 若按銷售利潤率的35%定價(jià)銷售，該日化企業(yè)為每瓶該化妝品應(yīng)當(dāng)繳納的增值稅、消費(fèi)稅分別是多少？ （6） 此時(shí)，該日化企業(yè)為每瓶該化妝品應(yīng)當(dāng)繳納的城市維護(hù)建設(shè)稅是多少？ （7） 如果你購買了該化妝品，那么你所承擔(dān)的增值稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅各是多少？

請問我單位去年12月有文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)發(fā)票可抵扣項(xiàng)目會計(jì)忘記抵扣。且已經(jīng)交了去年4季度4千多元文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)，是否可以在今年1季度申報(bào)文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)時(shí)繼續(xù)申報(bào)抵扣呢？去年的發(fā)票還是可以繼續(xù)用來抵扣的吧？