哦 那已經(jīng)預(yù)交的城建稅是否可留抵？

城建稅按增值稅的7%/2繳納的嗎 也沒(méi)有多交

另如果專(zhuān)票不免稅 系統(tǒng)自動(dòng)生成的已經(jīng)預(yù)繳（21行）那的數(shù)據(jù)是固定的 改不了 則22行本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額一直顯示負(fù)數(shù) 即變成有留抵稅了 應(yīng)該如何處理和塡這個(gè)申報(bào)表

截圖你的申報(bào)表看下的 你的專(zhuān)票開(kāi)了多少 預(yù)繳了多少

我們小規(guī)模本季未超30萬(wàn) 所以本應(yīng)不需交增值稅的 只因代開(kāi)有專(zhuān)票才預(yù)扣繳了增值稅和城建稅 按隨征原則 如果本月不超30萬(wàn)不需交增值稅 則即附加稅（城建、教育附加、地方教育）也不需要收啊 現(xiàn)21行是系統(tǒng) 固定的 不能改的 于是22本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額變成負(fù)數(shù)了 那即又變成留抵了 但按你剛才說(shuō)代開(kāi)專(zhuān)票稅不免稅的 所以好矛盾 不知道應(yīng)該如何塡了

你們預(yù)繳了很多嗎？你代開(kāi)的時(shí)候，不是根據(jù)發(fā)票的稅額預(yù)繳的。

剛打電話去問(wèn)過(guò)稅局了 說(shuō)是他們系統(tǒng)問(wèn)題 現(xiàn)自動(dòng)帶出數(shù)據(jù) 沒(méi)辦法改 需到前臺(tái)人工代處理

實(shí)際沒(méi)有多交是嗎。你去大廳申報(bào)。

不是多交 是申報(bào)系統(tǒng)顯示不正確 報(bào)不了 謝謝你哈 我只能去前臺(tái)報(bào)吧