公司打算注銷，賬上無形資產(chǎn)沒有攤銷完畢，現(xiàn)在打算將其剩余部分直接按報(bào)廢處理。做賬應(yīng)該直接計(jì)入營業(yè)外支出，還是全部計(jì)入攤銷費(fèi)用？填報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表的時(shí)候，需要在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表上的無形資產(chǎn)損失那你填寫嗎？應(yīng)該不用進(jìn)行納稅調(diào)整吧？

A企業(yè)2022年度屬于小型微利企業(yè)，2022年度發(fā)生壞賬損失86萬計(jì)入營業(yè)外支出。年度企業(yè)所得稅申報(bào)，因?qū)傩⌒臀⒗髽I(yè)故未填報(bào)一般收入、支出及期間費(fèi)用明細(xì)表。直接在主表填報(bào)收入，成本，管理費(fèi)用及營業(yè)外支出（含86萬損失）。并填報(bào)了A105090表：“應(yīng)收及預(yù)付款壞賬損失”：資產(chǎn)損失直接計(jì)入本年損益金額填報(bào)86萬，資產(chǎn)損失計(jì)稅基礎(chǔ)填報(bào)86萬，資產(chǎn)損失稅收金額填報(bào)86萬，即資產(chǎn)損失無納稅調(diào)整。 現(xiàn)稅務(wù)預(yù)警：105090表里的資產(chǎn)損失大于會計(jì)核算的資產(chǎn)損失。這是什么原因

23年企業(yè)采購一批包裝物，有500元對方未開具發(fā)票，后因聯(lián)系不上供應(yīng)商一直未開，我計(jì)入了營業(yè)外支出-壞賬損失，對嗎？這部分在匯算清繳時(shí)需要填資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表嗎，具體填哪一行？

23年賬上有1萬元押金收不回來了，計(jì)入了營業(yè)外支出-壞賬損失，匯算清繳時(shí)需要填資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表嗎？我看有的會計(jì)不填這個(gè)表直接填在成本支出明細(xì)表里營業(yè)外支出下面其他行

老師，匯算清繳填一般企業(yè)成本支出表時(shí)，我填營業(yè)外支出選填了壞賬損失，有彈出:請核實(shí)企業(yè)稅前扣除的資產(chǎn)損失是否按規(guī)定申報(bào)，若有誤請更正！這是怎么回事啊，是不是還需要填別的填