之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應收款核算，導致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應付工資 貸：其他應收款_代付社保_總公司 其他應收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費 借：其他應收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調下賬嗎

您好，老師，我司（A公司）為集團公司下屬的一個分公司，小規(guī)模納稅人，A公司6月份正式開業(yè)，4月份時有產(chǎn)生一筆設計服務費，當時是集團另一家分公司（B公司）幫A公司代付的，一直沒有發(fā)票，在8月份時我做了這樣一筆分錄：B公司代A公司預付設計費，借：預付賬款-供應商 25000，貸：其他應付款-往來款 B公司 25000，到現(xiàn)在9月份才收到供應商由稅局代開給A公司的普通發(fā)票，稅率和稅額都是***號，價稅金額25000，現(xiàn)在我要如何調整賬務？憑證分錄怎么做?期待您的回復

（房產(chǎn)中介行業(yè)） 20年-21年個人費用公賬支付（16個人）：往來款、服務費、活動費等（90%無發(fā)票，只有銀行支付憑證 借：其他應收款--個人 貸：銀行存款 24年1月調賬： 借：管理費用 貸：其他應收款--個人 老師，請問： 1、這家房產(chǎn)中介，之前會計掛其他應收-個人，導致賬上有71萬多（到現(xiàn)在3年多了），現(xiàn)在想調平（都用銀行存款付了），可以如上面分錄調到管理費用里去嗎？ 2、有一筆21年2月借的短期借款（向其他公司借的），調賬可以：借：短期借款 貸：其他應付款--法人嗎？法人其他應付掛賬103萬。 3、因為公司實收資本1.1萬，會計把公司的各種費用支出掛法人其他應付款（賬上103萬），現(xiàn)在企業(yè)無法歸還給法人，因為自22年1月起沒開發(fā)票，收入也沒進公賬，請問欠法人的款怎么平賬？謝謝！

老師，現(xiàn)在我有兩個問題： 從代賬公司接回來的，有問題的怎么調整 1.賬務問題： 6月的銀行賬沒有做，我已經(jīng)補上了，但是6月份的工資做的庫存現(xiàn)金發(fā)放實際上是銀行存款發(fā)放的，并且應付職工薪酬和庫存現(xiàn)金多做了，實際沒有那么多，我現(xiàn)在調整了之后庫存現(xiàn)金和銀行存款對上了，但是我不知道這個管理費用多出來的能不能調整。 2.個稅申報問題，因為6月申報的個稅有問題，跟實際不一樣，而且交接過來我的個稅客戶端沒有他們之前的記錄，沒辦法更正，這個不改，不管可以嗎？