亚洲日韩精品a∨片无码,亚洲色一区二区三区四区,亚洲熟女一区二区三区

4 月份增值稅處理確認(rèn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額：90×13% = 11.7萬(wàn)元。若已認(rèn)證抵扣則轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額：40×13% = 5.2萬(wàn)元。4 月應(yīng)納增值稅：若無(wú)其他進(jìn)項(xiàng)，為11.7 %2B 5.2 = 16.9萬(wàn)元。5 月份增值稅處理開(kāi)具紅字發(fā)票沖減銷(xiāo)項(xiàng)稅額：40×13% = 5.2萬(wàn)元。重新取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可抵扣：40×13% = 5.2萬(wàn)元。確認(rèn)新銷(xiāo)售銷(xiāo)項(xiàng)稅額：40×13% = 5.2萬(wàn)元。5 月應(yīng)納增值稅：(5.2 - 5.2) - 5.2 = -5.2萬(wàn)元，即有 5.2 萬(wàn)元留抵稅額。

2025-05-08

你好，賬務(wù)你做一份進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后再按新發(fā)票入賬一下，這樣跟增值稅申報(bào)就對(duì)上了，。申報(bào)也要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后新發(fā)票勾選抵扣

2024-06-13

當(dāng)時(shí)你做了進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證了嗎？如果是的話，借應(yīng)付賬款1090DE 貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出90萬(wàn) 借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)1199，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)1100，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)99 借庫(kù)存商品，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)1000萬(wàn)

2023-08-25

同學(xué)你好，這個(gè)屬于商業(yè)折扣，應(yīng)該按照扣除讓利金額后的實(shí)收款確認(rèn)收入，開(kāi)票時(shí)注意要把銷(xiāo)售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明。《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈增值稅若干具體問(wèn)題的規(guī)定〉的通知》(國(guó)稅發(fā)[1993]154號(hào))第二條第（二）項(xiàng)規(guī)定：“納稅人采取折扣方式銷(xiāo)售貨物，如果銷(xiāo)售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明的，可按折扣后的銷(xiāo)售額征收增值稅” 借：銀行存款 19000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 19000/1.13 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）19000/1.13*0.13

2021-11-25

你好，您入庫(kù)的時(shí)候怎么做賬的？麻煩發(fā)給我看一下。

2024-07-15