您好,不用反結(jié)賬,分錄就寫在2025年,損益科目用以前年度損益調(diào)整就可以了
請問佟老師,我去年有許多不合格的發(fā)票,一種是重新開回來后和之前做的分錄是一樣的,一種是重新開回來后科目有變化的。我現(xiàn)在4季度季報已經(jīng)報出去了,年報還沒報呢。如果我將這些重新開回來的發(fā)票入到今年的賬里,把去年不合格的發(fā)票在今年做紅沖,這些不合格的發(fā)票用在匯算清繳時調(diào)增嗎?另外我可以把這些重新開回來的發(fā)票入到去年,做到去年的賬里嗎?然后再做匯算清繳。
老師你好,我想請教下,我2021年的賬已經(jīng)結(jié)了,報表啥的都出了,不想再反結(jié)賬調(diào)整了,但是2021年還有一些費用和成本是沒有支付過的,有些發(fā)票已經(jīng)開了準備在22年1月份支付,還有些發(fā)票還沒開,那請問我這個第四季度的企業(yè)所得稅季報可以把這些費用和成本都加進去么?那我22年的憑證要如何做呢,做以年度損益調(diào)整么?那發(fā)票沒開的稅不知道的,要怎么計算呢?
老師 這幾天準備做匯算清繳時 發(fā)現(xiàn)2022年3月份有一筆暫估庫存商品入賬 19萬元,并結(jié)轉(zhuǎn)了成本,到現(xiàn)在都沒有發(fā)票沒有沖回,如果反結(jié)賬到12月份 但是是12月在4季度時已經(jīng)預(yù)交過所得稅了 ,并且2023年已經(jīng)做了3個的賬務(wù)了 年初數(shù)也要變,問怎么處理最好!
老師,做一季度賬時才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計提分錄,損益結(jié)轉(zhuǎn)時也忘記了結(jié)賬所得稅導致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ,所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計準則,不能用以前年度損益調(diào)整,那我應(yīng)該怎么做賬?直接借:利潤分配~未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費,應(yīng)交所得稅嗎? 去年申報表需要改嗎?去年匯算清繳還沒有做,如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎?怎么調(diào)
老師,請問在年度企業(yè)所得稅匯算5月份之前我們?nèi)〉昧吮驹撊ツ耆〉玫囊恍┌l(fā)票,但是現(xiàn)在4月份了,做賬是做到24年度還是做到25年4月呢,如果做到24年賬已經(jīng)結(jié)了,再反結(jié)賬回去嗎,如果做到25年4月,怎么能更好的區(qū)分哪些要算進24年,哪些要算到25年里呢
工員工資因賬號有誤 退回公司賬戶,這兩賬務(wù)處理方式的區(qū)別是什么?
眼鏡生產(chǎn)銷售企業(yè),車間有13個,每個車間又分主任,班長,班長工資是列入制造費用~工資還是生產(chǎn)成本工資呀?
老師,計提在結(jié)轉(zhuǎn)之后(需先算出該業(yè)務(wù)單獨利潤)那就是結(jié)轉(zhuǎn)的時候還是跟以前一樣正常結(jié)轉(zhuǎn)。只不過就是把該筆業(yè)務(wù)的利潤自己先算出來(就是算出一個數(shù)字在紙上,在不用單獨做賬吧?),知道盈利或者虧損,如果盈利就在正常結(jié)轉(zhuǎn)以后再寫一筆分錄,就是計提該筆業(yè)務(wù)的利潤的分錄(計提的這筆利潤就只是付給對方的利潤是吧)
認股權(quán)證行權(quán)增加的普通股數(shù)量是怎么算的?為什么乘以(1-3.5/4) 而不是直接乘以3.5/4?
老師,這兩種做賬方式有什么區(qū)別?
怎么在EXCEL表格設(shè)置臨期賬齡以及逾期天數(shù)提示,等到過幾天再打開這個表逾期天數(shù)自動變化。
請問公司采購的酒,對方是開的專票,不用于抵扣,做賬可以按普票做嗎?不把稅做出來
股東實繳90萬,注冊資本100萬他占股比例只有80萬,要怎么做賬
老師你好,我公司是小規(guī)模納稅人,購買了二手車,收到一張車輛購置稅發(fā)票又收到一張增值稅專用發(fā)票,請問收到兩張發(fā)票是合理得嗎?為什么會有兩張發(fā)票
公司銷售產(chǎn)品,在很多品種中,老板關(guān)注的是價格最高的還是價格最低的?是銷量最大的還是銷量最少的?或者是別的?(根據(jù)“毛利=銷售金額-銷售成本,每一個產(chǎn)品的毛利累計加起來等于毛利總額”來答)