您好,不用反結(jié)賬,分錄就寫在2025年,損益科目用以前年度損益調(diào)整就可以了
請問佟老師,我去年有許多不合格的發(fā)票,一種是重新開回來后和之前做的分錄是一樣的,一種是重新開回來后科目有變化的。我現(xiàn)在4季度季報已經(jīng)報出去了,年報還沒報呢。如果我將這些重新開回來的發(fā)票入到今年的賬里,把去年不合格的發(fā)票在今年做紅沖,這些不合格的發(fā)票用在匯算清繳時調(diào)增嗎?另外我可以把這些重新開回來的發(fā)票入到去年,做到去年的賬里嗎?然后再做匯算清繳。
老師你好,我想請教下,我2021年的賬已經(jīng)結(jié)了,報表啥的都出了,不想再反結(jié)賬調(diào)整了,但是2021年還有一些費用和成本是沒有支付過的,有些發(fā)票已經(jīng)開了準備在22年1月份支付,還有些發(fā)票還沒開,那請問我這個第四季度的企業(yè)所得稅季報可以把這些費用和成本都加進去么?那我22年的憑證要如何做呢,做以年度損益調(diào)整么?那發(fā)票沒開的稅不知道的,要怎么計算呢?
老師 這幾天準備做匯算清繳時 發(fā)現(xiàn)2022年3月份有一筆暫估庫存商品入賬 19萬元,并結(jié)轉(zhuǎn)了成本,到現(xiàn)在都沒有發(fā)票沒有沖回,如果反結(jié)賬到12月份 但是是12月在4季度時已經(jīng)預(yù)交過所得稅了 ,并且2023年已經(jīng)做了3個的賬務(wù)了 年初數(shù)也要變,問怎么處理最好!
老師,做一季度賬時才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計提分錄,損益結(jié)轉(zhuǎn)時也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ,所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計準則,不能用以前年度損益調(diào)整,那我應(yīng)該怎么做賬?直接借:利潤分配~未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費,應(yīng)交所得稅嗎? 去年申報表需要改嗎?去年匯算清繳還沒有做,如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎?怎么調(diào)
老師,請問在年度企業(yè)所得稅匯算5月份之前我們?nèi)〉昧吮驹撊ツ耆〉玫囊恍┌l(fā)票,但是現(xiàn)在4月份了,做賬是做到24年度還是做到25年4月呢,如果做到24年賬已經(jīng)結(jié)了,再反結(jié)賬回去嗎,如果做到25年4月,怎么能更好的區(qū)分哪些要算進24年,哪些要算到25年里呢
郭老師請問下公司5月份時銷售二手車,然后開的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,5月份也報了無票收入,那么用這個二手車統(tǒng)一發(fā)票做附件來,分錄借其他應(yīng)收款-某某個人,貸其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值-銷項稅)按13%來剃稅是吧,那么出售這個小汽車怎么做賬呢得把固定資產(chǎn)清理了,還請老師指導(dǎo)
請教,接受的發(fā)票,對方開的商品名稱是內(nèi)飾件1和內(nèi)飾件2,是不是商品名稱不規(guī)范,需要附材料清單的?
老師,賬上有欠老板的錢,已轉(zhuǎn)圈實收資本,后面需附什么原始憑證?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會計準則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費不計入財務(wù)費用,可以計入管理費用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊,我把期初數(shù)填上,資產(chǎn)負債表沒問題,利潤表上有本年累計數(shù)呢
董老師:在線嗎?有問題想咨詢~
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?