同學，你好 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：庫存現(xiàn)金

對老師，我們是自產(chǎn)自銷，自繁自養(yǎng)的苗木合作社老師，我想問一下，我沒有用過生產(chǎn)性生物資產(chǎn)這個科目，我購進的苗木都是用的是庫存商品的科目走的，然后勞務(wù)工資方面應(yīng)該走什么科目？

同學，你好 那就計入庫存商品

然后購進苗木時就借庫存商品什么什么苗木增加貸銀行存款等科目，然后銷售出去苗木的時候我就是借主營業(yè)務(wù)成本苗木成本二級明細苗木成本，貸方庫存商品，那么，中間發(fā)生的費用起苗人員的工資，我應(yīng)該走什么科目?。坷蠋?

同學，你好 人工計入成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：庫存現(xiàn)金

老師，那我那部分人工費計入生產(chǎn)成本二級科目是勞務(wù)費用里了，這種情況應(yīng)該怎么辦?。恳步Y(jié)完賬了，報完稅了

同學，你好 生產(chǎn)成本，那你結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？？

老師，我月末結(jié)轉(zhuǎn)了，但是結(jié)轉(zhuǎn)了，我現(xiàn)在突然想起我這筆業(yè)務(wù)了，我看一下子我做過的憑證，然后這個我計入生產(chǎn)成本里，這筆錢結(jié)轉(zhuǎn)的損益里邊沒有

同學，你好 那你手工結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：生產(chǎn)成本

老師生產(chǎn)成本應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀！是月末自動結(jié)賬損益就可以了嗎

同學，你好 一般自動結(jié)轉(zhuǎn)的。沒有的話，你手工結(jié)轉(zhuǎn)一下

老師我以為自動能結(jié)轉(zhuǎn)過來呢！我給理解錯了，這種情況下應(yīng)該手動結(jié)轉(zhuǎn)成本，其實我也沒必要走生成成本科目里，我用錯科目了當時，我就應(yīng)該直接用主營業(yè)務(wù)成本好了。那么老師我這種情況下怎么解決呢？

同學，你好 你先把生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。 之后再直接做到主營業(yè)務(wù)成本里面

我下個月改也行呀！那么老師摘要我應(yīng)該怎么寫呢

同學，你好 摘要：補結(jié)轉(zhuǎn)

明白了老師，老師，我還想問一下，我是后來的會計，然后現(xiàn)在財務(wù)軟件里庫存數(shù)量不準，現(xiàn)在庫存里的品種樹苗和數(shù)量不對，電腦里庫存苗木數(shù)和實際苗木數(shù)不符，我想實際盤點苗木，實際盤點完后應(yīng)該怎么改呢？我應(yīng)該怎么處理呢老師？

同學，你好 做盤虧或者盤盈 借：管理費用 貸：庫存商品

老師那不是影響利潤了咋辦呀！萬一稅務(wù)局問怎么解釋呀