沒有取得，沒有紅字信息確認(rèn)單，

同學(xué)，你好 那建議先不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，等對方開具紅字發(fā)票再做

您指的是賬上可以先計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但是先不申報(bào),是因?yàn)槿绻椰F(xiàn)在申報(bào)了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的話，會納稅，然后他開具的時(shí)候，我還會重復(fù)納稅是不是

同學(xué)，你好 不是，都不做，等到對方開具紅字發(fā)票，再做賬，再申報(bào)

你沒明白我的意思，不做的話，我們收到的款項(xiàng)計(jì)入什么科目呢？

老師你這邊最好是能寫一下賬務(wù)處理及數(shù)字，我好理解，不然不明白

同學(xué)，你好 借：銀行存款113 貸：庫存商品? 100 其他應(yīng)收款? ?13

您的意思先用其他往來科目來替代進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的科目，然后等對方開具紅字發(fā)票了我們在轉(zhuǎn)出到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目，并且做相應(yīng)的申報(bào)：借方：其他應(yīng)收款13 貸方：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

這樣的話報(bào)表上也不用提現(xiàn)未交的增值稅，稅務(wù)應(yīng)該不會預(yù)警，不過這樣有沒有什么風(fēng)險(xiǎn)？

同學(xué)，你好 不會預(yù)警

好的 目前咨詢的您這個(gè)我覺得比較中肯 謝謝，我就怕稅務(wù)那邊到時(shí)候說你們已經(jīng)收到退款了，為什么不做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我不知道怎么回復(fù)？這樣做對不對

同學(xué)，你好 就說還沒有收到紅字發(fā)票

好的老師，謝謝，如果對方一直沒開的話我們就先這樣先掛著吧

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的，最好不要跨年

好的 明白了