老師，我們公司有退給供應(yīng)商的貨，18年的時(shí)候，當(dāng)時(shí)收到發(fā)票入賬時(shí)憑證是借：庫(kù)存商品 3418.71 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 581.19 貸：應(yīng)付賬款 3999.9 但是我們實(shí)際支付了3769.9 也已經(jīng)入賬了。借：應(yīng)付賬款 3769.9 貸：銀行存款 3769.9 剩下的230元是已經(jīng)退了貨，當(dāng)時(shí)沒(méi)有做處理，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)付賬款的貸方掛著230元，現(xiàn)在要調(diào)賬，要如何調(diào)整分錄，讓?xiě)?yīng)付賬款不在掛賬？？

老師，我有個(gè)賬務(wù)上的問(wèn)題想請(qǐng)教一下，不知道怎么處理了，我們有一批原材料當(dāng)時(shí)買(mǎi)來(lái)，我做了暫估入賬，后來(lái)發(fā)票一部分開(kāi)來(lái)，一部分還未開(kāi)（38萬(wàn)）這批原材料我們做成成品賣(mài)給我們的客戶，后來(lái)出現(xiàn)原材料質(zhì)量問(wèn)題，做成成品的這批貨直接從客戶那里退給了我們的供應(yīng)商，現(xiàn)在供應(yīng)商發(fā)票開(kāi)來(lái)賠款的金額直接沖減貨款了（負(fù)數(shù)180萬(wàn)）原先未開(kāi)的那部分票也不開(kāi)了，我現(xiàn)在拿到這張發(fā)票怎么做賬呢？

老師 ，我司退貨給供應(yīng)商，供應(yīng)商給我們開(kāi)了紅字發(fā)票，這個(gè)貨物是在22年記入成本費(fèi)用里了，我在23年做的分錄 借：銀行存款1920 貸：以前年度損益調(diào)整1699.12 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）220.88 如果我要改22年的報(bào)表，應(yīng)該怎么改，如果返回到22年應(yīng)該怎么做憑證(1920退貨款是23年收到的)

老師，你好，就是我們公司采購(gòu)的物料，經(jīng)常會(huì)有一些不良品。我們跟供應(yīng)商是做月結(jié)的。然后采購(gòu)的東西基本上是定制的。然后每次退貨都是付完款后，過(guò)了很久才發(fā)現(xiàn)不良品，供應(yīng)商又不愿意再生產(chǎn)，所以退貨的東西我們直接扣退貨月份那個(gè)月的貨款。那這種怎么開(kāi)票呀？比如，2023年1月購(gòu)買(mǎi)了A物料1000PCS，含稅金額是100000元（單價(jià)100元），然后2023年2月跟供應(yīng)商開(kāi)票，2023年4月付貨款給供應(yīng)商。然后，2023年6月發(fā)生退貨，退A物料1PCS（含稅金額100元），2023年采購(gòu)B物料10PCS，含稅金額10000元（單價(jià)1000元），然后，2023年7月跟供應(yīng)商對(duì)賬，供應(yīng)商開(kāi)票（開(kāi)B物料的），含稅10000元，2023年9月給供應(yīng)商付款9900元（10000元-100元），但是，貨款扣了，但是發(fā)票還是平不了賬，相當(dāng)于退貨的那個(gè)料多開(kāi)票了。其他公司這種情況怎么處理呀？是只能開(kāi)紅字發(fā)票嗎？幾乎每個(gè)月都有很多這種。

老師好，我們單位是建筑企業(yè)，施工隊(duì)當(dāng)時(shí)為了購(gòu)買(mǎi)材料便宜沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，現(xiàn)在讓供貨商給補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票，我該怎么入賬，原賬是：借：預(yù)付賬款—施工隊(duì)貸：應(yīng)付賬款—供貨商，后期付款時(shí)供貨商給我們開(kāi)具收據(jù)我們直接付款，憑證直接是借：應(yīng)付賬款—供貨商貸：銀行存款或應(yīng)收票據(jù)，現(xiàn)在我該怎么入這個(gè)收到的發(fā)票呢，對(duì)方還是開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，麻煩老師給予幫助！謝謝！